慧翰股份首次公开发行股票并在创业板上市网上投资者交流会直播回放

报告期各期末，公司递延所得税资产分别为543.08万元、645.47万元和873.02万元，分别占当期资产总额的1.38%、1.03%和1.03%，主要由信用减值准备、已计提未发放的工资、资产减值准备等产生的可抵扣暂时性差异构成。

报告期各期末，公司应交税费余额分别为977.09万元、660.59万元和861.49万元，占公司流动负债的比例分别为6.12%、2.59%和2.50%。公司应交税费期末余额主要由应交增值税和企业所得税构成。

报告期内，公司无商誉。

报告期各期末，公司的其他非流动资产分别为108.14万元、46.58万元和68.24万元

报告期内，公司其他收益金额为631.54万元、855.19万元和1,709.10万元，主要为政府补助。

报告期内，公司营业成本分别为29,371.24万元、41,769.98万元和59,345.22万元，其中主营业务成本占比分别为98.26%、99.67%和99.76%。公司营业成本的变动及构成与营业收入相匹配。公司其他业务成本主要为销售材料的成本，金额及占比均较小。

报告期各期末，公司合并资产负债率分别为41.61%、41.56%和41.61%，基本保持稳定。公司资产规模随经营规模不断增加，负债规模与经营规模的增长相适应，财务结构较为稳健。

报告期各期末，公司其他流动负债分别为1,181.92万元、889.53万元和374.95万元，占公司流动负债比例分别为7.41%、3.48%和1.09%，主要为未到期已背书但未终止确认的商业汇票。

报告期内，公司资本性开支主要为购置机器设备、计算机软件等。报告期内，公司的资本性支出紧密围绕主业进行，不存在跨行业投资的情形。

报告期内，公司主营业务产品包括车联网智能终端、物联网智能模组和软件及服务，其中车联网智能终端、物联网智能模组的收入合计占比均超过90%，为公司收入和利润的主要来源。

报告期内，公司主营业务毛利率分别为30.14%、27.97%和27.02%。公司的主营业务产品在产品性质、功能结构、加工工艺等方面均有所差异，同时受客户需求、市场竞争情况等多种因素的影响，主营业务毛利率呈现一定的波动。

报告期内，公司销售费用分别为727.83万元、892.50万元和1,228.20万元，占营业收入的比例分别为1.73%、1.54%和1.51%。报告期内，公司销售费用主要由职工薪酬、质量三包费以及业务招待费构成。

报告期内，公司管理费用分别为1,665.77万元、1,959.05万元和2,262.15万元，占营业收入比例分别为3.95%、3.38%和2.78%。公司的管理费用主要由职工薪酬、业务招待费以及差旅费等费用构成。

报告期内，公司研发费用分别为3,286.75万元、4,191.35万元和5,418.32万元，占营业收入的比例分别为7.79%、7.23%和6.66%。公司研发费用主要由人工费和测试认证费构成，合计占比约75%。

报告期内，公司税金及附加分别为150.64万元、174.68万元和268.97万元，主要包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和印花税等。

公司合同负债均为预收客户货款，报告期各期末合同负债金额分别为621.45万元、502.67万元和1,301.97万元，占流动负债的比例分别为3.90%、1.97%和3.78%。

报告期各期末，公司递延所得税资产分别为543.08万元、645.47万元和873.02万元，分别占当期资产总额的1.38%、1.03%和1.03%，主要由信用减值准备、已计提未发放的工资、资产减值准备等产生的可抵扣暂时性差异构成

报告期各期末，公司应付账款分别为9,514.84万元、14,159.06万元和19,354.37万元，占流动负债的比例分别为59.64%、55.46%和56.15%，主要为日常经营活动中应付供应商的货款。

公司非流动资产主要由固定资产、无形资产和递延所得税资产等构成

截至2024年2月29日，公司报告期各期末的应收账款回款比例分别为91.56%、93.51%和75.55%。报告期各期末应收账款期后部分款项尚未收回，主要系单项计提坏账准备的应收账款期后回款较少所致；2023年12月末，应收账款期后回款比例相对较低，除单项计提坏账准备的应收账款影响外，主要系对客户的应收账款尚在信用期内所致。

（1）产品与技术创新
公司坚持科技创新的发展理念，以自动驾驶为终极目标，以网联化、智能化为发展路径，将自动驾驶所需要的技术分解，根据行业的发展阶段和技术的成熟度逐步应用于汽车产业；在物联网领域，将汽车智能网联技术降维、分拆应用于产业物联网，为用户提供“高可靠性、高性价比”的智能网联解决方案。
未来，公司将根据技术和产业发展的进程，积极参与全球物联网通信技术的演进和迭代。在汽车级蜂窝通信、短距离通信、车身通信方面，持续向5G、V2X、汽车以太网、TSN等技术演进，并应用于产品创新。以此为基础，公司将与下一代智能网联汽车电子电气架构的演进同步，从汽车信息通信域逐步向车身域、智能驾驶域等领域延伸，发展相关的技术和产品，为全球整车厂及其一级供应商服务。
公司将坚持质量优先的原则，严格贯彻实施IATF16949、ISO9001等质量体系，持续完善信息管理系统，实现科学的产品过程设计与生产管理。同时，公司将秉承创新驱动、智能转型的理念，坚定不移地发展智能制造，将网联化、智能化、数字化应用于产品制造过程，推进生产工艺和流程的智能化改进，通过全自动SMT贴装方案、智能视觉系统方案、智能工装设备方案、全自动产品功能/性能测试软件系统方案的实施，持续提升生产效率与产品质量。
（2）业务与市场拓展
在市场拓展方面，公司将聚焦于智能网联汽车、产业物联网等业务市场，服务于行业一流客户。在智能网联汽车领域，公司将在确保目前自主品牌智能网联乘用车市场优势地位的基础上，积极拓展国际市场。公司将配合自主品牌整车厂的“国际化”战略，共同拓展海外市场，同时积极与整车厂及一级供应商开展战略合作，拓展壮大公司与国际一线整车厂的业务。
在其他产业物联网的垂直领域，公司将采取“物联网 ”的战略，把汽车的智能化、网联化技术降维、分拆，与其他产业应用结合，发展能源、医疗健康、智慧家庭等产业物联网市场。目前，公司已借助在车联网领域的技术积累，与Cerence等行业知名企业合作，拓展智能电梯等其他领域的智能网联应用。
为满足公司业务规模扩大和行业拓展的需求，公司将加强市场营销和技术支持体系的建设。加大对专家型、国际化高端销售人才的培养和引进，建立与业务发展相匹配的市场营销和技术支持队伍，完善销售体系和市场布局。同时，公司将加强与全球领先的行业伙伴的业务协同，努力在技术创新、产品迭代等领域深入合作，进一步拓展欧美等海外物联网市场。
（3）人力资源发展计划
优秀的人才队伍是公司战略与目标得以实现的基石。公司将采用内部培养和外部引进并举的模式，建立一支具有国际视野、行业高度、跨界能力的团队，引领公司的发展。同时公司将不断建立完善合理的用人体系、人才梯队和晋升发展机制，进一步完善薪酬激励机制，加强企业文化建设，为公司的持续发展奠定基础。

报告期各期末，公司经营状况和资本结构良好，期末流动比率和速动比率保持在较高水平，总体与同行业公司平均水平基本一致，短期偿债能力较强。

报告期内，公司财务费用分别为-34.56万元、104.69万元和-111.11万元，占营业收入的比例分别为-0.08%、0.18%和-0.14%，占比较低。财务费用主要包括利息支出、利息收入、汇兑损益以及手续费等。

报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为4,659.00万元、7,777.57万元和11,963.43万元。2021年至2023年，随着公司收入规模的大幅增长，同时销售回款保持较好水平，经营活动产生的现金流量净额呈增长趋势。

报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-392.03万元、-617.45万元和-364.26万元，主要是由于公司采购固定资产、无形资产导致；报告期内，投资支付的现金主要为购买理财产品，收回投资收到的现金主要为理财赎回。

报告期内，公司筹资活动现金流量净额分别为-300.33万元、4,552.20万元和-669.13万元。其中2022年筹资活动现金流入金额较大，为引入外部投资者收到股权投资款5,200万元导致。

公司经营业绩呈现增长趋势，报告期内，公司实现营业收入分别为42,178.05万元、58,007.57万元和81,314.21万元。

主要是由于随着经营规模逐步扩大，公司采购规模逐年增长，2024年1-6月购买商品、接受劳务支付的现金有所增加，公司经营活动产生的现金流量净额为3702.69万元，同比下降29.90%。

本次募集资金投资项目将围绕公司主营业务展开，由公司自主实施，募集资金投资项目实施后不会产生同业竞争，亦不会对公司的独立性产生不利影响。

2022年5月30日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了公司上市后适用的《募集资金管理办法》，规定募集资金存放及使用的内容。公司募集资金将存放于公司董事会决定的募集资金专户，其存放、使用、变更、管理与监督将根据公司《募集资金管理办法》进行。
本次股票发行募集资金到位后，公司将采用专户存储、专款专用的方式管理募集资金，并接受保荐机构、开户银行、证券交易所和其他有权部门的监督，根据项目的进度安排，按以上募集资金投资项目计划投入。

2024年1-6月，按公司营业收入为42,984.55万元，同比增长31.13%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为7158.34万元，同比增长38.51%，公司经营业绩持续向好。

公司经过多年的发展和积累，在研发设计、供应链管理、生产制造、质量控制等方面形成了自身较为明显的优势，各方面均具备了一定的技术水平，为本次募集资金投资项目的实施提供了技术保障。

公司采取现金、股票或者现金股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配。

公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。

感谢投资者的关注，关于产品专利对公司产品的影响详见发行人披露的招股说明书相关内容。

公司申请的专利“一种基于UWB、蓝牙、区块链的电池换电系统及方法”目前尚未取得授权。

负责信息披露的部门为证券法务部，联系人为董事会秘书冯静，联系方式为0591-88833388。

2022年5月30日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了上市后适用的《公司章程（草案）》。本次发行前后股利分配政策的差异主要在于发行后的股利分配政策得到进一步细化，完善了利润分配原则、利润分配的形式、现金分红的具体条件和比例、利润分配方案的制定及执行等内容。

2022年5月30日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的议案》，公司本次发行前滚存的未分配利润，由本次发行后的新老股东按发行完成后的持股比例共同享有。

公司采取现金、股票或者现金股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配；采用股票股利方式进行利润分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

股东大会在选举两名及以上董事或监事时实行累积投票制。董事选举在采取累积投票制时，独立董事和其他董事应分别进行选举和计算，以保证公司董事会独立董事的比例。
前款所称累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事会应当向股东公告候选董事、监事的简历和基本情况

公司的总体发展目标为：以科技创新为用户创造价值，成为全球领先的智能网联汽车及物联网解决方案供应商。公司坚持科技创新的发展理念，根据行业的发展阶段将逐步成熟的技术应用于汽车产业，实现“在实践中创新，在应用中迭代，在产业中落地”的目标。同时，以智能网联汽车领域的技术积累拓展其他产业物联网应用，助力传统产业的数字化转型。

未来，公司将严格执行《公司章程（草案）》《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等相关制度，在开展投资者关系管理工作上坚持充分披露信息原则、合规披露信息原则、投资者机会均等原则、诚实守信原则、高效低耗原则及互动沟通原则，切实保障投资者合法权益，并尽可能通过多种方式与投资者进行及时、深入和广泛的沟通。同时，公司将根据政策法规、公司经营情况和公司治理结构的变化，持续完善相关制度规定，加强投资者关系管理工作体系建设，保证投资者关系管理工作有序、有效开展。

为规范公司信息披露行为，保护投资者特别是中小投资者的合法权益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程（草案）》等有关规定，制定了《信息披露管理制度》，自公司上市之日起正式实施。《信息披露管理制度》对公司信息披露的基本原则、审批程序、各类信息的披露、保密措施等方面进行了明确规定。根据《信息披露管理制度》，公司将及时、公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂。公司董事、监事、高级管理人员应当保证公司及时、公平地披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对除公司董事、监事、高级管理人员以及单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。

公司召开股东大会的地点为公司日常办公地或股东大会通知中确定的地点。股东大会将设置会场，以现场会议与网络投票相结合的方式召开。公司将提供网络投票的方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为出席。股东大会采用网络或其他方式的，应当在股东大会通知中明确载明网络或其他方式的表决时间及表决程序。

报告期内，公司销售以境内市场为主，境外市场销售金额分别为3,290.84万元。2,069.81万元和3,631.87万元，占主营业务收入比例分别为7.97%.3.58%和4.48%。公司境外收入占比比较低，汇率波动对公司影响较小。2024年1-6月，公司营业收入为42,984.55万元，同比增长31.13%：扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为7,158.34万元，同比增长38.51%，公司经营业绩持续向好。

公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东或者依照法律、行政法规或者中国证监会的规定设立的投资者保护机构可以公开征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。除法定条件外，公司不得对股东征集投票权设定最低持股比例限制。

无论机构投资者还是中小投资者，只要投资慧翰股份就都是我们的股东，我们对所有股东一视同仁，对全体股东负责。

本次公开发行股票数量1,755.00万股，占本次公开发行后公司总股本的25.02%，不涉及公司股东公开发售股份。

本次发行采用直接定价方式，通过网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行，不进行网下询价和配售。

采用余额包销的承销方式

公司实控人陈国鹰先生，高级工程师，第十二届、十三届、十四届全国人大代表，致公党中央委员，福建省人民政府参事，福州理工学院董事长、校长，国脉集团董事长、国脉投资执行董事、总经理。

有2家控股子公司，分别是福建慧翰智能制造有限公司、福建慧翰通信科技有限公司；不存在参股公司。

报告期各期末，公司的无形资产账面价值分别为451.88万元、590.59万元和639.93万元，分别占当期资产总额的1.15%、0.94%和0.76%，金额及占比较小，主要为计算机软件。报告期内，公司无形资产均正常使用，不存在减值情况，无需计提减值准备。

报告期各期末，公司在建工程分别为16.97万元、0.00万元和0.00万元，在建工程金额较小。

报告期各期末，公司应付票据分别为2,721.03万元、7,964.46万元和10,809.43万元，占流动负债的比例分别为17.05%、31.20%和31.36%，公司应付票据均为应付银行承兑汇票。2022年末和2023年末应付票据大幅增加，主要是由于随着公司业务规模的扩大，采购规模上升，同时基于流动性管理等因素考虑，公司与供应商更多地采取应付票据结算导致。

2015年3月23日，股转公司出具《关于同意福建慧翰微电子股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意公司股票在股转系统挂牌并公开转让。2015年4月3日，公司股票正式在股转系统挂牌并公开转让，证券简称为“慧翰股份”，证券代码为“832245”，转让方式为“协议转让”。公司股票自2017年8月18日起终止在股转系统挂牌。

保荐人和主承销商是广发证券股份有限公司、律师事务所是国浩律师（上海）事务所、审计机构是容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。

7,015.00万股

发行人控股股东、实际控制人直接和间接持有的公司股份不存在被质押、冻结或发生诉讼纠纷等情形。

公司自设立以来，未发生过重大资产重组情况。

公司非流动资产主要由固定资产、无形资产和递延所得税资产等构成。

公司负责信息披露和投资者联系的部门是证券法务部，负责人是冯静，联系方式是0591-88833388。

报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为656.12万元、854.79万元和1,174.02万元，占公司流动负债的比例分别为4.11%、3.35%和3.41%。2021年至2023年，公司应付职工薪酬期末余额主要为已计提尚未支付的年终奖，随着公司经营规模的扩大，应付职工薪酬余额逐年提升。

报告期各期末，公司存货账面价值分别为10,730.71万元、16,128.62万元和18,792.95万元，占流动资产的比重分别为29.19%、26.98%和23.07%。

公司存货主要包括原材料、库存商品、委托加工物资、发出商品、半成品、在途物资和合同履约成本。

截至招股说明书签署日，公司不存在特别表决权或类似安排。

容诚会计师对公司的内部控制制度进行了审核，出具了《内部控制鉴证报告》（容诚专字[2024]361Z0010号），容诚会计师认为：慧翰股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

公司系由慧翰有限整体变更设立，依法继承了慧翰有限的所有资产及业务。公司已经具备与生产经营活动有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；合法、独立地拥有与经营相关的设备、无形资产等主要资产的所有权或使用权；具有独立的原料采购和产品销售系统；公司拥有独立完整的业务体系及相关资产，该等资产不存在法律纠纷或潜在纠纷，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产产权界定明晰。

在深圳证券交易所开户并开通创业板市场交易账户的境内自然人、法人等投资者（法律、法规、中国证监会及深圳证券交易所规范性文件规定的禁止购买者除外）。

截至招股说明书签署日，公司不存在对其董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、员工实行的股权激励及其他制度安排。

2014年7月2日，公司召开了创立大会暨首次股东大会，根据《公司法》《公司章程》的有关规定，公司制定了《股东大会议事规则》。报告期内，公司股东大会严格依照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定规范运行，切实履行公司最高权力机构的各项职责，发挥了应有的作用。

公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，具有独立的财务核算体系，并符合《企业会计准则》等相关法规的要求。公司制定了完善的财务会计制度和对子公司、分公司的财务管理制度，能够独立进行财务决策。公司独立在银行开设账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。

2014年7月2日，公司召开了创立大会暨首次股东大会，根据《公司法》《公司章程》的有关规定，公司制定了《董事会议事规则》。报告期内，公司董事会严格依照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定规范运行，决策科学、严格高效，发挥了应有的作用。截至招股说明书签署日，董事会由7名董事组成，含3名独立董事。

2019年8月17日，公司召开第二届董事会第八次会议，董事会根据《公司章程》的相关规定，制定了《董事会战略委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并选举了各委员会委员。
董事会各专门委员会自设立以来，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》各专门委员会工作细则等规定规范运作，运行情况良好。各位委员按照相关法律法规要求认真、勤勉地行使相关职权和履行相应的义务，在完善公司治理、强化董事职责、保护投资者利益、加强董事会对公司经营与运作的监督和指导作用等方面发挥了积极作用。

公司主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，最近两年内主营业务没有发生重大不利变化。最近两年内公司董事、高级管理人员没有发生重大不利变化。控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持有公司的股份权属清晰，最近两年实际控制人没有发生变更，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。

公司已根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律、法规与员工签订劳动合同，员工按照劳动合同的规定承担义务和享受权利。报告期内，公司遵守国家和地方劳动和社会保障法律、法规的相关规定，建立健全了员工社会保险及住房公积金制度。
报告期内，公司存在委托第三方机构为部分员工代缴社会保险、住房公积金的情形，主要原因为部分员工工作地点分散，出于自身意愿希望在当地缴纳社会保险及住房公积金，但因公司在当地未设立分支机构，无法直接为当地员工进行缴纳，因此报告期内公司通过委托第三方机构为该等员工代缴社保和住房公积金，并承担相关费用，符合《中华人民共和国社会保险法》和《住房公积金管理条例》保护员工合法权益的目的，公司员工利益没有受到损害。
报告期内，公司存在少部分员工未缴纳社会保险和住房公积金，主要原因为：（1）当月入职的员工已过社会保险和住房公积金的申报窗口期，或原单位已为其缴纳，公司已于次月为其办理相关社会保险和住房公积金的缴纳手续；（2）退休返聘人员无需缴纳社会保险和住房公积金；（3）农村户籍员工自愿放弃缴纳住房公积金。
发行人及子公司均已取得其所在地社会保险、住房公积金管理部门出具的证明，确认其报告期内不存在因违反法律法规受到社会保险和住房公积金方面行政处罚的情形。

公司不存在主要资产、核心技术、商标的重大权属纠纷，不存在重大偿债风险，不存在重大担保、重大未决诉讼或仲裁等或有事项，不存在经营环境已经或将要发生重大不利变化等对持续经营有重大影响的事项。

为规范关联交易，公司按照《公司法》《证券法》等法律法规，在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》等文件中，对关联交易决策的权限、程序等进行了明确规定。报告期内，公司发生的关联交易均依照《公司章程》及有关规定履行了相关审批程序或进行了事后确认。

2014年7月2日，公司召开了创立大会暨首次股东大会，根据《公司法》《公司章程》的有关规定，公司制定了《监事会议事规则》。报告期内，公司监事会严格依照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定规范运行，严格监督，有效地维护了股东的利益，发挥了应有的作用。截至招股说明书签署日，监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事。

根据《公司法》《上市公司独立董事规则》《公司章程》的有关规定，公司制定了《独立董事工作制度》。独立董事均具备担任公司独立董事的资格，符合《公司章程》规定的任职条件，具备中国证监会《上市公司独立董事规则》所要求的独立性。截至招股说明书签署日，公司共有3名独立董事，占董事会人数三分之一以上，其中会计专业人士为林兢。

公司独立董事经充分核查后认为，公司在报告期内的关联交易系基于公司业务需要而开展，具有必要性和合理性，且遵循了公平、公正的原则；该等关联交易价格公允、合理；公司与关联方之间关联交易协议文件的签订和决策程序符合《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》等公司内部规章制度的规定；关联交易不存在损害公司或非关联股东合法权益的情形。

根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》的有关规定，公司制定了《董事会秘书工作制度》。董事会秘书负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。截至招股说明书签署日，公司设董事会秘书1名。

报告期各期末，公司劳务派遣用工人数分别为0人、4人和8人，报告期内，公司劳务派遣用工数量未超过其用工总量的10%。
2022年和2023年，公司在少量非关键性岗位上通过劳务派遣形式解决辅助性临时用工需求，未超过其用工总量的10%。提供劳务派遣服务的单位拥有劳务派遣业务经营资质，符合《劳务派遣暂行规定》《劳务派遣行政许可实施办法》等相关法律、法规的规定。
相关主管部门已出具证明，确认发行人报告期内不存在因违反劳动保障相关规定受到处罚的情况。

截至2023年12月31日，公司员工总数为394人。

截至招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员最近三年不存在涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查的情况。

在公司内部担任具体经营职务的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员依据其在发行人处担任的职务、对发行人生产经营活动的重要性、发行人经营计划的完成情况、市场平均薪酬水平等领取薪酬，薪酬总额主要由基本薪酬、绩效奖金等组成。独立董事薪酬为独立董事津贴，由公司参考所在地区独立董事津贴的市场水平予以确定。未在公司担任具体经营职务的董事不领取薪酬或津贴。公司董事、高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会拟定，董事和监事的薪酬由股东大会审议批准，高级管理人员的薪酬由董事会审议批准。

在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均与公司签订了劳动合同、保密合同、竞业限制协议，现任独立董事均与公司签订了聘任合同。截至招股说明书签署日，上述合同、协议均正常有效履行，不存在违约情形。

截至招股说明书签署日，公司不存在协议控制架构。

截至招股说明书签署日，公司有一位国有股东，是福州开发区国有资产营运有限公司，不存在外资股份。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司董事会对公司截至2023年12月31日的内部控制有效性进行了评价。公司管理层认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。

公司的董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》的相关规定选举、聘任，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。

公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，并根据业务发展需要建立健全了内部经营管理机构，能够独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。

公司的主营业务为车联网智能终端、物联网智能模组的研发、生产和销售，同时为客户提供软件和技术服务。公司具有独立完整的业务体系和直接面向市场独立持续经营的能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

（1）公司严格按照《公司法》和《公司章程》的要求，建立了独立、完整的经营管理系统，人员、财务、资产与股东严格分开；关联交易履行法定的批准程序，董事会或股东大会决策时，关联董事或股东进行回避。（2）公司存在一定量的关联交易，该等关联交易具有其必要性，其定价原则遵循了市场规律，按照公开、公平、公正的原则确定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司将继续规范和减少关联交易。（3）公司进一步完善《关联交易管理制度》，对关联交易的定价、批准权限和决策程序均作了更严格细致的规定，以进一步规范公司未来的关联交易行为。（4）公司将持续完善独立董事制度，强化对关联交易事项的监督，以确保关联交易的公开、公允、合理，保护广大股东的利益。

发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争

公司存货主要包括原材料、库存商品、委托加工物资、发出商品、半成品、在途物资和合同履约成本。

公司所处行业为智能网联汽车产业。发行人的主营产品为车联网智能终端和智能模组，能够在智能网联汽车运行过程中提供联网、通信等网络交互功能，达到车辆数据读取、信息交互和执行控制的目的，有效提升汽车智能化、网联化程度，在产业链中发挥着重要的桥梁作用。发行人所处行业上游主要为芯片、模块、PCB、电子件、结构件、接插件等原材料生产企业，下游主要为整车厂及其一级供应商。

公司通过与核心技术人员签署保密合同和竞业限制协议对核心技术人员进行约束，防止潜在纠纷和竞业竞争。同时，公司建立了绩效考核和激励机制，通过考核技术研发情况、产品研发质量等内容对核心技术人员进行评价，结合绩效奖金对核心技术人员进行激励，有效提高核心技术人员的创新能力和研发水平。

截至招股说明书签署日，公司未拥有特许经营权。

公司凭借在信息通讯技术、汽车电子技术等方面的研发优势，与自主品牌乘用车整车厂和国内外知名汽车零部件供应商紧密合作，布局智能网联汽车领域。公司经过10余年的研发投入和技术积累，以底层通讯协议栈技术为驱动，成功开发面向新一代智能网联汽车电子电气架构的核心技术。公司的核心技术聚焦于信息通信、汽车电子、智能制造领域。目前，公司拥有主要核心技术37项，该等技术均运用于公司的主要产品及服务，并在应用过程中不断升级和改进。

报告期内，公司研发投入分别为3,286.75万元、4,191.35万元和5,418.32万元，占营业收入的比例分别为7.79%、7.23%和6.66%。

公司高度重视核心技术保护工作，建立了较为完善的专利保护体系，通过及时申请专利、软件著作权等知识产权对核心技术等研究成果进行保护。同时，公司通过与核心技术人员签署保密合同和竞业限制协议等方式，有效防止技术泄密，维护公司利益。

截至招股说明书签署日，公司不存在境外生产经营的情况。

截至2023年12月31日，公司研发人员219人，占员工总数的55.58%。

公司正在研发的项目主要包括智能汽车高性能计算平台项目、基于以太网DOIP的诊断技术研发、一种ERA整体解决方案套件、基于驾驶安全的ERA适配套件研发、一种新能源车联网智能终端、新一代平台蓝牙协议栈研发等。

按照销售产品的不同，发行人的主要客户群体包括国内整车厂、整车厂一级供应商和物联网产业链知名企业。其中，国内整车厂包括上汽集团、奇瑞汽车、吉利汽车、比亚迪、长城汽车、广汽集团、理想汽车、蔚来汽车等，整车厂一级供应商包括德赛西威、电装天、宁德时代、佛吉亚歌乐等，物联网产业链知名企业包括Microchip、Sierra和Cerence等。

公司经营合法合规，报告期内，公司业务活动不存在重大违法违规情形。

截至2024年7月31日，公司共拥有5项商标。

（1）国际品牌在全球市场垄断程度较高，国内企业追赶难度较大；（2）汽车行业周期性波动影响。

（1）国家产业政策支持提供发展机遇；（2）智能网联汽车发展带来庞大市场空间；（3）5G、车路协同等移动互联技术提供技术支撑；（4）汽车零部件供应链国产替代加速。

根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司业务属于“高端装备制造产业”下属“卫星应用技术设备制造”下属“智能车载设备制造”，被列入战略性新兴产业分类；根据国家发改委发布的《产业结构调整指导目录（2019年本）》《产业结构调整指导目录（2024年本）》，公司产品属于“智能汽车关键零部件及技术”和“基于LTE-V2X无线通信技术的车联网直连通信设备等车联网无线通信设备”，属于第一类鼓励类产业；根据工信部发布的《国家车联网产业标准体系建设指南（智能网联汽车）》，公司的车联网TBOX产品属于智能网联汽车关键零部件；根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，公司主营业务符合其中“积极稳妥发展工业互联网和车联网”的规划和战略。综上所述，发行人主要产品和业务符合产业政策和国家经济发展战略。

报告期各期末，公司的交易性金融资产分别为0.00万元、19.48万元和13.63万元。

发行人所处行业是国家鼓励发展的产业，国务院、各主管部门出台了一系列支持行业发展的规划和政策，有助于推动智能网联汽车全产业链的蓬勃发展。发行人作为智能网联汽车的关键零部件供应商，受益于国家前瞻性的战略规划和良好的政策环境，生产经营状况良好，盈利能力稳步提升。2020年以来，国家进一步加速了智能网联汽车相关规划和指导意见的出台，我国汽车智能化、网联化和电动化程度日益提升。2021年以来，公司经营规模和盈利情况大幅提升，预计未来公司经营业绩将持续增长。

报告期各期末，公司应收票据金额分别为1,473.28万元、1,185.74万元和2,171.76万元。公司应收票据主要为银行承兑汇票及国内整车厂出具的商业承兑汇票，商业承兑汇票由上汽集团出具，并由上汽集团财务公司承兑，信用良好。

进入本行业主要壁垒包括准入壁垒、技术壁垒和品牌壁垒。

公司货币资金由库存现金、银行存款以及其他货币资金构成，其中银行存款是构成货币资金的主要部分。报告期各期末，公司货币资金余额分别为10,666.45万元、24,077.31万元和34,804.52万元，占流动资产的比重分别为29.02%、40.28%和42.72%。

公司的竞争优势包括：（1）丰富的跨领域技术积累；（2）平台化、模块化的研发能力；（3）快速灵活响应客户需求；（4）扎实的产业基础促进业务开拓。

报告期各期末，公司应收账款余额分别为14,174.33万元、17,781.78万元和22,304.52万元，占各期营业收入的比例分别为33.61%、30.65%和27.43%。

发行人所属行业的主管部门主要为工信部及交通部；发行人所处行业的自律性组织为中国汽车工业协会

公司的竞争劣势包括：（1）融资方式单一；（2）公司规模与国际汽车电子巨头相比较小。

公司重视应收账款的回收管理，报告期内应收账款的账龄基本都在1年以内，销售回款及时，不存在重大坏账风险。

公司主营业务发展演变过程主要分为以下阶段：1、以模组切入智能汽车产业，布局智能网联新业务。2、持续推出车联网TBOX，提升公司产品单车价值。3、打造eCall汽车安全终端，助力中国车企国际化。4、凭借智能网联技术积累，推动产业物联网产品融合创新。

报告期各期末，公司预付账款主要为测试认证费、货款等，金额分别为120.84万元、44.11万元和161.53万元，占流动资产的比例分别为0.33%、0.07%和0.20%，总体占比较小。

报告期内，公司经营情况良好，销售规模实现大幅增长。2021年至2023年，发行人营业收入复合增长率为38.85%，归属于母公司股东的净利润复合增长率为46.80%，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润复合增长率为45.64%，营业收入、净利润均呈现大幅增长。
经过多年的自主研发和技术积累，公司建立了一套完整的自主设计研发体系，形成了空中升级技术、车用紧急呼叫技术、安全加密技术、数字钥匙技术等37项核心技术。公司核心技术广泛应用于自主品牌乘用车及其一级供应商和产业物联网领域，报告期内核心技术产品收入分别为41,313.46万元、57,797.70万元和81,117.85万元，占营业收入的比例分别为97.95%、99.64%和99.76%，已形成产业化规模。

报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为40.83万元、82.63万元和74.17万元，占流动资产的比例分别为0.11%、0.14%和0.09%，占比较低。

（1）以市场和客户需求为导向的研发模式
公司始终紧跟行业发展动向和客户发展趋势，在产品研发过程中，确保产品既能充分满足客户需求，又能满足功能、性能、质量、成本、工艺、客户服务等多个层面的要求。经过多年摸索与总结，公司逐渐建立了完善的研发体系，形成了标准的研发流程，提升产品开发的质量和效率，保障项目产品与市场需求的匹配性，更好地满足市场和客户的快速交付要求。
（2）多层次考核评价与绩效奖励机制
公司建立了对研发人员的分层次考核和激励机制，促进研发创新、技术创新和产品创新，鼓励公司的研发以客户需求为中心，引导正确的研发方向。此外，公司根据研发项目的完成进度、完成质量、成本控制等因素对研发人员进行绩效考核，通过绩效奖励，激励研发人员提升技术水平、提高研发效率。

公司主要国内竞争对手包括：（1）德赛西威（002920.SZ）；（2）经纬恒润（688326.SH）；（3）鸿泉物联（688288.SH）；（4）移远通信（603236.SH）；（5）华为；（6）博世；（7）法雷奥；（8）LG电子等。

截至2024年7月31日，公司共拥有已授权专利60项，其中发明专利18项、实用新型专利41项、外观设计1项。

报告期各期末，公司资产总额分别为39,300.55万元、62,814.97万元和84,724.36万元。公司资产规模呈现稳定增长的趋势，主要得益于公司业务规模持续扩大和盈利水平不断提高，货币资金、应收账款和存货等资产有所增长。

公司的车联网TBOX产品是《国家车联网产业标准体系建设指南（智能网联汽车）》列出的关键零部件。目前外资车、合资车的TBOX供应被博世、LG电子、法雷奥等外资厂商垄断，自主品牌汽车的TBOX细分市场亦面临外资厂商的竞争。公司为上汽集团、奇瑞汽车、吉利汽车等国内领先的自主品牌整车厂商提供车联网TBOX产品，实现对博世等海外知名TBOX厂商的进口替代。
2019年，公司的eCall终端取得国内第一张欧盟eCall认证证书和全球首批符合联合国欧洲经济委员会UN-R144标准的认证证书。2021年，公司取得阿联酋UAE.S 5019:2018认证证书。目前，公司的eCall汽车安全终端已搭载在上汽集团、奇瑞汽车、吉利汽车、长城汽车、比亚迪、蔚来汽车等自主品牌的多款车型上，出口欧盟、英国、日本等海外市场，助力我国自主品牌整车厂推进国际化、智能化进程。

发行人采用直接销售的模式。公司通过行业论坛、行业展会、技术交流会等场合向潜在客户介绍核心产品、研发实力、行业地位和相关资质等情况，客户基于公司的技术实力、行业知名度和权威机构推荐等信息，与公司深入交流并建立合作关系。具体合作过程如下：销售人员初步了解客户需求，经过双方技术交流，从研发、生产、制造等方面评估项目并生成报价，经过商业谈判后签订合同或订单。

（1）智能化、网联化、电动化推动车联网智能终端的升级迭代。（2）汽车电子电气架构变革提升车联网智能终端的单车价值。（3）车联网相关技术进步促进车联网智能终端的市场应用。

公司根据整车厂或其一级供应商的需求进行产品同步开发，产品开发完成并通过PPAP认证后进入量产阶段。公司采用以销定产的生产模式，同时储备适量的安全库存。公司采用自主生产和外协加工两种生产模式。

公司的原材料采购分为核心物料采购及辅助物料采购，核心物料包括MCU、模块、PCB等，辅助物料包括电容、电阻、晶体管等，其中，发行人的部分蜂窝通讯模块采用OEM模式进行采购。对于自主生产的产品，公司自行采购全部所需原材料；对于外协加工的产品，公司自主采购核心物料，外协厂商提供部分辅助物料。随着公司供应链管理能力的不断提高，2021年以来，外协加工产品所需辅助物料逐步转为公司自主采购，仅部分包装材料由外协厂商采购。
为满足日常生产计划和提前备货安排，生产管理部根据生产计划和物料安全库存，核算物料需求并形成采购需求信息，采购管理部根据物料采购需求信息生成具体采购订单并下达给供应商。公司经过审核、评估等流程后，建立了包括潜在供应商、试用供应商和合格供应商的动态供应商名录，每年开展复核评估，定期调整更新供应商名录。公司通过《采购管理制度》《供应商管理程序》等制度及流程对供应商进行管控，保障公司原材料采购的可靠性和稳定性。

公司主要产品及服务按照功能性质和应用场景分为车联网智能终端、物联网智能模组和软件及服务三大类。（1）车联网智能终端产品包括车联网TBOX和eCall终端，应用于汽车智能网联和汽车安全等领域。（2）物联网智能模组产品包括智能模组和智能单元，应用于汽车智能座舱和车身联网，也应用于工业级物联网市场，如智能电梯等领域。（3）软件及服务包括单独对外销售的协议栈、中间件等软件产品以及依据客户项目需求提供的定制化技术开发服务。

公司是一家致力于为智能汽车及产业物联网客户提供智能网联解决方案的科技服务商，主要从事车联网智能终端、物联网智能模组的研发、生产和销售，同时为客户提供软件和技术服务。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“计算机、通信和其他电子设备制造业”（C39）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“计算机、通信和其他电子设备制造业”（C39）大类中“智能消费设备制造”（C396）项下的“智能车载设备制造”（C3962）。

公司是一家致力于为智能汽车及产业物联网客户提供智能网联解决方案的科技服务商，主要从事车联网智能终端、物联网智能模组的研发、生产和销售，同时为客户提供软件和技术服务。公司将信息通信技术与汽车电子技术结合，持续推进技术创新和产品迭代；立足于车联网领域的技术积累和产业基础，逐步向其他产业物联网行业拓展；不断推动和提升产业物联网各垂直领域的数字化、网联化、智能化。