健尔康首次公开发行股票并在主板上市网上投资者交流会直播回放

报告期内，公司的营业外支出主要包括非流动资产报废损失、罚款支出、捐 赠支出和其他，报告期内，公司营业外支出分别为 44.81 万元、17.37 万元、18.26 万元和 3.77 万元，占各期利润总额的比例为 0.30%、0.10%、0.13%和 0.05%，金额及占比均 较小，对公司的经营业绩影响较小。

报告期各期末，公司其他应付款余额分别为 128.34 万元、114.06 万元、120.19 万元和111.22万元，占流动负债总额的比重分别为0.73%、0.56%、0.72%和0.81%， 金额及其占比均较小，主要包括公司日常经营活动产生的暂收保证金、押金、质保金以及应付经销商的返利费、进场费等。

报告期各期末，公司递延所得税负债余额分别为 20.03 万元、19.48 万元、 18.93 万元和 62.17 万元，占各期非流动负债的比例为 0.42%、0.46%、0.49%和 1.68%，金额占比均较小，未对公司生产经营成果产生重大影响。

报告期各期末，公司其他流动负债分别为 21.09 万元、87.84 万元、9.28 万 元和 12.04 万元，金额较小。

报告期内，公司所得税费用分别为 1,800.36 万元、2,049.30 万元、1,907.84 万元和831.74万元，占各期利润总额的比例为12.03%、11.52%、13.38%和12.01%， 公司所得税费用主要包括当期所得税费用和递延所得税费用。

预计今天或明天。

总体而言，公司营运能力指标符合公司经营状况，处于正常水平。报告期内，公司应收账款周转率分别为 2.77、3.52、2.81 和 1.32，低于同行业平均水平，主要原因为：发行人以前年度对古巴客户的销售形成的应收账款，逾期金额较大，导致报告期各期末，应收账款期末余额较大，从而导致应收账款 周转率降低。此外，发行人与同行业可比公司的客户结构、产品结构和业务模式 等差异也使得发行人应收账款周转率与行业平均水平有一定差异。报告期内，公司存货周转率分别为 3.45、4.76、4.53 和 2.25，高于同行业平均水平，主要系发行人与同行业可比公司的客户结构、产品结构和业务模式等差异所致。

报告期内，公司各期的税金及附加金额为 642.68 万元、909.09 万元、788.80 万元和 433.16 万元，占当期利润总额的比重为 4.30%、5.11%、5.53%和 6.25%。公司各期税金及附加金额与公司各期经营规模基本匹配，公司的税金及附加金额系正常经营活动过程中所产生，不存在对公司经营成果的重大影响因素。

报告期内，公司主营业务毛利率分别为 23.57%、24.11%、22.76%和 22.57%， 剔除运输费用影响后，各期毛利率为 26.51%、26.57%、24.66%和 24.53%。报告 期内，公司主营业务毛利率变化，主要系原材料采购价格波动、产品售价、汇率 波动和产品销售结构变化等因素综合影响所致。

报告期内，公司主营业务收入分别为 78,016.20 万元、109,046.10 万元和 103,212.86 万元和 50,133.11 万元，占营业收入的比例分别为 99.76%、99.75%、 99.86%和 99.37%，是营业收入的主要来源。

报告期内，公司营业收入分别为 78,204.31 万元、109,323.22 万元、103,352.67 万元和 50,452.54 万元

医药行业是化学制药、生物制药、医疗器械等细分行业的统称。

报告期内，公司销售费用分别为 1,976.49 万元、2,597.07 万元、2,601.09 万元和 1,340.63 万元，占营业收入比例分别为 2.53%、2.38%、2.52%和 2.66%。公司销售费用主要由职工薪酬、广告和宣传费和业务招待费，合计占各期销售费用的比例分别为 83.84%、84.03%、75.09%和 78.47%。

报告期内，公司研发费用分别为 2,863.80 万元、3,529.94 万元、3,658.67 万 元和 1,945.74 万元，占营业收入的比例分别为 3.66%、3.23%、3.54%和 3.86%。 报告期内，公司研发费用包括物料能源消耗、职工薪酬和折旧与摊销费等。

报告期内，公司财务费用分别为 801.00 万元、-2,920.95 万元、-1,217.52 万 元和-862.58 万元。

报告期内，公司投资活动现金流量净额分别为-4,804.33万元、-6,600.80万元、-8,392.35万元、-2,077.78万元。

报告期各期末，公司存货账面价值分别为 15,861.56 万元、17,044.32 万元、 15,841.48 万元和 16,297.64 万元，占流动资产总额的比重分别为 38.63%、29.80%、 24.72%和 23.88%。

报告期各期末，公司其他流动资产账面价值分别为 105.00 万元、1,306.26 万 元、552.91 万元和 523.62 万元，其他流动资产账面价值占流动资产总额的比重 分别为 0.26%、2.28%、0.86%和 0.77%，占比较小。

报告期内，公司无商誉。

报告期各期末，递延所得税资产账面价值分别为 2,436.96 万元、2,596.26 万 元、2,312.44 万元和 2,418.21 万元，占非流动资产比例分别为 5.67%、5.69%、 4.89%和 5.21%，报告期内，公司的递延所得税资产主要源于：①公司所计提的坏账准备形成 的可抵扣暂时性差异，其中以公司对外销古巴客户历史积累下来的应收账款坏账为主；②公司 2020 年为满足口罩生产需求而迅速扩建的固定资产，在口罩社会产能逐步恢复后，公司的口罩生产相关设备部分闲置，相关固定资产计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异；③计入递延收益的政府补助形成的可抵扣暂时性差异。

报告期各期末，公司其他非流动资产账面价值分别为 1,352.05 万元、1,093.26 万元、305.94 万元和 248.42 万元，占非流动资产比例分别为 3.15%、2.40%、0.65% 和 0.53%。公司的其他非流动资产主要系预付土地款及设备采购款。

报告期各期末，公司应交税费余额分别为 352.34 万元、987.13 万元、1,037.56 万元和 628.69 万元，占流动负债的比例分别为 2.01%、4.86%、6.26%和 4.59%， 金额占比总体较小。公司各期末应交税费主要为企业所得税。

报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为 31,934.11 万元、33,874.23 万 元、37,176.94 万元和 36,044.93 万元，占非流动资产的比重分别为 74.30%、 74.21%、78.63%和 77.60%。公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工 具和电子设备及其它设备等。

报告期各期末，公司长期待摊费用余额分别为 206.94 万元、208.68 万元、 301.51 万元和 572.76 万元，占非流动资产的比例分别为 0.48%、0.46%、0.64% 和 1.23%，金额及其占比均较小，主要为公司绿化苗木费用和装修费用支出等。

报告期内，公司在建工程账面价值分别为733.35万元、1,735.74万元、1,189.74 万元和 1,243.82 万元，主要为在建车间、产线及配套设施。其中 2021 年公司新 增购建了 “智能缝腹部垫（纱布垫）生产线”，2022 年该产线已完工并转入固 定资产；2022 年公司新增“年产 5,000 万只（支）氧气湿化瓶生产线项目一期”、 “内销车间十万级净化工程项目一期”、“智能化立体仓库项目一期”，是当期末在建工程的主要构成部分。2023 年末，公司内销车间十万级净化工程项目一期及智能化立体仓库项目一期已完工并转入固定资产，故在建工程较 2022 年末有所下降。

报告期内，公司无形资产账面价值较为稳定，未发生减值情况。公司无形资 产主要为土地使用权。

公司非流动资产主要包括固定资产、无形资产及递延所得税资产。报告期各 期末，上述三项资产合计占非流动资产的比重分别为 94.67%、93.35%、96.20% 和 95.55%。公司固定资产主要为房屋建筑物和机器设备，无形资产主要为土地 使用权。

报告期各期末，公司流动负债余额分别为 17,542.06 万元、20,318.94 万元、 16,579.18 万元和 13,698.73 万元，占负债总额的比例分别为 78.53%、82.87%、 81.18%和 78.70%

公司合同负债主要系客户预付货款。报告期各期末，公司合同负债余额分别 459.19 万元、885.03 万元、432.47 万元和 619.50 万元。2022 年公司订单量增长态势良好，合同负债的期末余额有所增加。

报告期各期末，公司短期借款主要系公司为提升经营效率、补充流动资金所 借入的银行款项，短期借款余额保持持续下降趋势。2022 年公司新增 1,000.00 万元信用借款，主要用于日常经营过程中资金周转，该借款已到期偿还。

报告期各期末，公司应付账款余额分别为 9,982.58 万元、13,023.04 万元、13,062.10 万元和 10,812.39万元，占各期末流动负债的比例分别为 56.91%、64.09%、78.79%和 78.93%，公司的应付账款主要为应付货款和应付工程及设备款等。

公司应付职工薪酬主要为已计提未发放的短期薪酬、离职后福利-设定提存 计划等。报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 1,593.65 万元、2,217.53 万元、1,868.73 万元和 1,514.89 万元，占流动负债的比例分别为 9.08%、10.91%、 11.27%和 11.06%。

发行人由于一线生产人员农村户籍较多，流动性较高，员工缴纳社会保险和住房公积金的意愿不强。为规范社会保险和住房公积金缴纳，发行人本着全员覆盖的原则，积极向员工宣传缴纳社会保险和住房公积金的重要性和意义，不断提高缴纳比例。截至 2024 年 6 月 30 日，剔除不需要缴纳社会保险和住房公积金的退休返聘人员，发行人社会保险和住房公积金缴纳比例均为99.86%，未缴纳的主要是新入职员工未及时办理相关手续，人数占比较低。

截至报告期末，发行人控股股东、实际控制人陈国平及其控制的其他企业，未以任何形式直接或间接从事与本公司相同或相似的业务，发行人与控股股东、实际控制人陈国平及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或潜在同业竞争。

本次发行采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场 非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相 结合的方式进行。

发行人控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在被质押、冻结或发生诉讼纠纷等情形。

公司本次募集资金投资项目均用于主营业务，有利于提升公司产品市场竞争 力、缓解公司产能不足的问题，提升公司运营信息化水平、提高运营效率、降低 运营成本，进一步提高公司自身研发能力，增强公司资本实力。本次募集资金投 资项目实施后，公司主营业务将得到进一步发展，未来经营战略的实施得到进一步保障。

2021 年 6 月 30 日，发行人召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》，并由发行人独立董事发表了独立意见，发行人独立董事认为公司与关联方之间 2021 年度预计发生的日常关联交易均为公司日常生产经营活动所需，没有损害公司和中小股东利益。2022 年 4 月 22 日，发行人召开 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了 《关于对公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度关联交易予以确认的议案》，并由发行人独立董事发表了独立意见，发行人独立董事认为公司最近三年所发生的关联交易系生产经营过程中正常发生的，没有损害发行人、发行人股东及债权人的利益。 2022 年 6 月 30 日，发行人召开 2021 年年度股东大会，审议通过了《关于 公司 2022 年度日常关联交易预计的议案》，并由发行人独立董事发表了独立意 见，发行人独立董事认为公司与关联方之间 2022 年度预计发生的日常关联交易 均为公司日常生产经营活动所需，没有损害公司和中小股东利益。 2023 年 2 月 24 日，发行人召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了 《关于对公司 2022 年度关联交易予以确认的议案》，相关关联股东回避表决；并由发行人独立董事及监事出具了意见，发行人独立董事及监事认为公司 2022 年度所发生的关联交易系生产经营过程中正常发生的，没有损害发行人、发行人股东及债权人的利益。 2023 年 3 月 30 日，发行人召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案》，相关关联股东回避表决；并由发行人独立董事及监事出具了意见，发行人独立董事及监事认为公司与关联方之间 2023 年度预计发生的日常关联交易均为公司日常生产经营活动所需，没有损害 公司和中小股东利益。 2024 年 4 月 15 日，发行人召开 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于对公司 2023 年度关联交易予以确认的议案》，相关关联股东回避表决；并由发行人独立董事及监事会出具了意见，发行人独立董事及监事会认为公司最近三年所发生的关联交易系生产经营过程中正常发生的，没有损害发行人、发行人股东及债权人的利益。

符合资格的询价对象和已开立上海证券交易所股票账户的境内自然人、 法人、证券投资基金及符合法律、法规、规范性文件规定的其他投资者 （国家法律法规和规范性文件禁止参与者除外）

无论机构投资者还是中小投资者，只要投资健尔康就都是我们的股东，我们对所有股东一视同仁，对全体股东负责。

近年来受全球经济下行、欧美等主要市场消费有所萎缩、汇率波动以及国内 人力成本上升等因素的影响，我国医用敷料行业整体出口增速有所放缓，出口企 业之间的竞争加剧。国内医用敷料行业较为分散，中小竞争厂商数量众多，市场 竞争已由价格及质量竞争上升至研发能力、管理能力、资金实力的全方位竞争。 同时，长期来看我国医用敷料出口亦面临着来自东南亚地区劳动力成本较低国家 的竞争压力。因此，如果公司不能持续提高核心竞争力，公司的市场地位可能受 到威胁，从而对公司经营带来不利影响。

采用余额包销的承销方式。

发行人共有 6 家全资子公司，分别为：常州健泽卫生材料有限公司、常州融信医学微创科技有限公司、江苏恒通医疗用品科技有限公司、健尔康（上海）信息技术有限公司、江苏恒海医疗用品有限公司、HENGTAI HEALTHCARE PTE. LTD
无参股公司和分公司。

发行人设立了独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，建立了符合会计制度要求、独立、完整的会计核算体系，并制订了规范的财务管理制度、对分子 公司财务管理制度等内控制度，能够独立作出财务决策。发行人独立开立银行账 户，独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情形。

发行人不存在主要资产、核心技术以及商标的重大权属纠纷；发行人不存在 重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，以及经营环境已经或将要发 生重大变化等对持续经营有重大影响的事项。

1、本人不利用其控股股东、实际控制人的地位，占用发行人及其子公司的资 金。本人及其近亲属、控制的其他企业将尽量减少与发行人及其子公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。 2、在发行人或其子公司认定是否与本人及其近亲属、控制的其他企业存在关联交易的董事会或股东大会上，本人承诺，本人及其近亲属、本人控制的其他企业有关的董事、股东代表将按公司章程规定回避，不参与表决。 3、本人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定，与其他股东一样 平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用其控股股东、实际控制人的地位谋求不当利益，不损害发行人和其他股东的合法权益。 4、本承诺函自出具之日起具有法律效力，构成对本人、本人近亲属及本人控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给发行人或其子公司以及其他股东造成损失的，本人及其控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。

12,000 万股。

公司负责信息披露和投资者联系的部门是董事会办公室，负责人是刘平，联系方式是0519-82446601。

报告期各期末，公司应收账款账龄在 3 年以上的账面余额占比分别为 48.67%、45.37%、39.29%和 42.51%，主要为单项计提坏账准备的古巴客户历史 累计的欠款。剔除单项计提坏账准备的古巴客户的欠款后，公司账龄一年以内的应收账款 账面余额占比 96%以上。

分配方式：公司采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律许可的 其他方式分配股利。凡具备现金分红条件的，应优先采用现金分红方式进行利润 分配；如以现金方式分配利润后，公司仍留有可供分配的利润，并且董事会认为 发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，公司可以采用股票股利方式进行 利润分配。

各个报告期内，公司德总资产分别为840,427,580.35元、1,028,473,788.82元、1,113,569,511.08元、1,147,054,931.75元	。

报告期各期末，公司应收票据系银行承兑汇票，分别为418.00万元、1,443.22万元、640.08万元、611.21万元，公司应收票据主要是境内销售客户结算货款产生的银行承兑汇票，金额相对 较小。公司银行承兑汇票的信用等级和变现能力较强，资金回收风险较低。

报告期各期末，公司预付款项金额分别为 838.81 万元、1,768.07 万元、606.40 万元和 565.00 万元，占流动资产的比例分别为 2.04%、3.09%、0.95%和 0.83%。 报告期各期末，公司预付款项主要为原材料采购、燃气费以及其他费用等。

①在符合利润分配的条件下，公司原则上每年度进行一次利润分配。有条件 的情况下，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。未来三年在满足现金分红具体条件的前提下，公司每年以现金方式累计分配的利润不少于公司合并报表当年实现的可分配利润的 10%。 ②公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《章程（草案）》 规定的程序，提出差异化的现金分红政策：A、公司发展阶段属成熟期且无重大 资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应 达到 80%；B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配 时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，或公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安 排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。 若有重大资金支出安排的，则公司在进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%，且应保证公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

公司将严格按照中国证监会及上海证券交易所有关募集资金使用的规定，并 按照《募集资金管理办法》对补充流动资金进行管理。公司实行募集资金的专户存储制度，募集资金存放于董事会决定的专项账户中。募集资金到账后，公司将 根据实际经营需求合理安排补充流动资金的使用，以保障募集资金的安全和高效 使用。在具体资金使用过程中，公司将严格按照公司资金管理制度使用，以确保 资金使用规范、透明、公开。

天衡会计师出具了《内部控制鉴证报告》（天衡专字（2024）01521 号）， 认为：发行人按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2024 年 6 月 30 日在 所有重大方面保持了有效的内部控制。

发行人已经建立符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在 经营及管理上独立运作，具有完整的研发、采购、生产和销售业务体系及直接面 向市场自主经营的能力。发行人的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在对发行人构 成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。

截至报告期末，公司拥有一家境外全资子公司恒泰医疗，其目前尚未实际生产经营。

截至本招股意向书签署日，公司与作为本公司员工的董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署了《劳动合同》及《员工保密协议》，与独立董事签署了《聘任合同》，对双方的权利义务进行了约定，目前正常履行。

公司实施股权激励，是为了吸引与保留优秀的骨干员工和经营管理人才，公司股权激励的实施有利于稳定核心人员，进一步增强公司的竞争力，对公司未来的财务状况及经营成果有着积极的影响，有利于促进公司的持续快速发展。

公司产品根据使用用途可分为手术耗材类、伤口护理类、消毒清洁类、防护 类、高分子及辅助类和非织造布类六大系列。

（1）境外销售 公司境外销售采用 OEM 直销方式，即主要为境外品牌商进行贴牌生产，以其自有品牌或代理品牌进行销售。公司产品主要销往美国和欧洲等发达国家和地区，客户以境外医用敷料品牌商为主，主要包括 Cardinal、Medline、Owens & Minor、Mckesson 和 Hartmann 等国际知名医疗器械、医药行业企业，客户合作关系稳定。公司主要通过参加产品展会、直接拜访、客户推荐、邀请参观等方式接触客户，通过推介公司产品，让客户了解公司产品的特点及优势从而建立初步合作关系，进而获取订单。订单下达后，需经审批复核后，交由业务支持人员将订单转化为标准订单或合同条款。标准订单或合同签订后，业务支持人员需要对订单进行全程跟踪，直至订单交付。（2）境内销售公司境内销售包括直销和经销两种模式。直销模式下，公司主要通过线下方式直接将产品销售给客户。报告期内，公司通过电商自营平台，将部分产品直接销售给终端客户，但整体销售金额较小。经销模式下，公司采取买断式经销的模式，与经销商签署经销合同，经销商按照合同约定，在规定区域内以约定价格销售产品。公司产品送达指定地点后，由经销商对货物的数量、外观、规格等进行验收核实，并在交货凭证上签字或盖章确认，公司在收到客户签收的回单后确认收入。货物交付后，公司除承担因产品质量问题产生退换货风险外，不承担客户的终端销售风险。

公司主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品的研发、生产和销 售，公司产品远销美国、欧盟、中东、拉丁美洲和非洲等多个国家和地区，出口 产品取得美国 FDA 注册、欧盟 CE 认证等资质。公司主要客户为全球知名医用 敷料品牌商，主要包括 Cardinal、Medline、Owens & Minor、Mckesson 和 Hartmann 等，通过多年合作积累，公司与之建立了长期稳定的合作关系。根据中国医药保 健品进出口商会的统计数据，2017-2023 年公司连续七年位居国内医用敷料出口 企业第四名，前三名分别为奥美医疗、稳健医疗和振德医疗。

公司深耕医用敷料行业二十余年，从以 OEM 生产、出口销售为主逐渐向拥 有自主品牌的技术创新型企业转型。公司自成立以来，主营业务、主要产品或服 务、经营模式的演变过程如下： 第一阶段：1999 年至 2007 年，公司采取 OEM 生产、出口销售为主的经营 模式。公司建立了以药棉、手术巾、纱布垫、纱布卷和绷带等产品为主的生产线， 基本完成了医用敷料领域产品的初步布局。 第二阶段：2008 年至 2013 年，公司在 OEM 生产、出口销售经营模式的基 础上，加大自主研发和创新投入，不断开发新产品并对原有生产线改造和升级， 建立了先进的手术巾坯布煮漂、染色一体化生产线。公司在扩大手术巾、纱布垫、 药棉等产品生产规模的同时，新增了无纺布和纱布片产品的生产及销售，同时自 主开发了载体消毒剂、棉棒等产品，可满足客户多样化需求。第三阶段：2014 年至今，公司在不断扩大以 OEM 生产、出口销售为主的生 产经营规模的同时，高度重视自主研发和自有品牌的建设，加强国内市场布局并 加快营销体系建设。公司新增了润滑剂、水刺无纺布、湿巾、口罩、医用防护服、 喉罩、连接管、手术包、酒精消毒液、洗手凝胶等系列产品线，逐步建立了“健 尔康”、“健卫康”、“清倍健”和“海洋童话”等自主品牌。
公司自成立以来，主要经营模式未发生重大变化。

公司主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品的研发、生产和销 售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C35 专用设备制造业”；根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司医用敷料产品属于“2 生物产业”下属的“4.2 生物医学工程产业”之“其他生物医用材料及用品制造”，是国家重点发展的战略性新兴产业之一，公司符合国家产业政策和国家经济发展战略。

发行人是一家主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品研发、生 产和销售的高新技术企业，公司产品根据使用用途分为手术耗材类、伤口护理类、 消毒清洁类、防护类、高分子及辅助类和非织造布类六大系列，可以满足客户多 元化产品需求。

公司主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品研发、生产和销 售，所属行业生产经营模式和技术较为成熟。经过多年积累，公司在研发和生产 中形成了一系列具备自主可控的核心技术，可以改进生产工艺和设备，优化产品，大大提高了生产效率和产品质量。公司核心技术均用于主要产品的生产，报告期 内公司实现销售收入分别为 78,204.31 万元、109,323.22 万元、103,352.67 万元和 50,452.54 万元。

公司的采购内容主要为生产用原辅材料和委托加工服务。原材料采购主要包 括棉纱、坯布、无纺布、粘胶等；辅料主要包括铝箔和标签等包装材料。公司委 托加工采购主要集中在织布、半成品加工和辐照灭菌等非核心生产环节。

有高效杀菌防渗透气纱 布垫的研究与开发、多功能鼻胆引流管的 研究与开发、防滑耐磨高弹医用袜 的研究与开发、含杀菌效果的植物基 质医用润滑剂的研究 与开发、一次性便捷消毒医用棉片的研究与开发、可促创面愈合医用无 纺布的研究与开发、针对液体速吸的医用 手术毛巾的研究与开 发、可快速吸血的抗菌性 医用脱脂纱布的研究与开发、消毒杀菌湿纸巾及其 制备工艺的研究、低刺激高效消毒棉棒 的研究与开发、新型多功能医用针盒 的研究与开发、手术室抗感染医用敷 料的技术研究、新型无菌防侧渗透 气纱布垫的研发、抗菌性医用止血脱 脂棉纱布及其制备 工艺的研究、医用复合高效杀菌 敷料的研发。

报告期内，公司不存在与其他单位合作研发的情形。

截至 2024 年 6 月 30 日，公司研发人员 165 人，占公司员工总数的 9.74%。

公司及其子公司根据实际需要置备了必要的环保设施，并有效运行。公司及其子公司所在地生态环境局已出具《情况说明》，报告期内公司及其子公司生产 经营活动均符合相关环境保护的相关法律、法规，未出现重大环保事故，符合环 境保护标准，不存在因违反国家及地方环境保护的法律、法规而受到行政处罚的 情形。

公司经营合法合规，报告期内，公司业务活动不存在重大违法违规情形。

公司于 2023 年 2 月 24 日召开了 2023 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在主板上市前滚存未分配利润的分配方案的议案》，公司截至首次公开发行股票前的滚存利润由公司公开发行后的新老股东按持股比例共享。

公司当年盈利且累计未分配利润为正值；审计机构对公司的该年度财务报告 出具标准无保留意见的审计报告；未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支 出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及该年度现金 分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。上述重大投资计划 或重大现金支出指以下情形之一：①公司未来12 个月内拟对外投资、收购资产 或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产20%，且超过 5,000 万元；②公司未来 12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或 超过公司最近一期经审计总资产的10%。根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。

负责信息披露的部门为董事会秘书办公室，联系人为董事会秘书刘平，联系方式为0519-82446601

本公司将严格执行本次公开发行股票并在主板上市后适用的《健尔康医疗科 技股份有限公司章程（草案）》及《健尔康医疗科技股份有限公司上市后三年股 东分红回报规划》中相关利润分配政策，公司实施积极的利润分配政策，注重对 股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，保持公司利润分配政策的连续性和稳 定性。公司对利润分配政策制订了约束措施，公司如违反前述承诺，将及时公告 违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东 和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护 投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。

①质量管控体系优势②研发创新优势③稳定供应能力及先进制造优势④优质的客户资源

①部分产品产能难以满足市场需求②融资渠道单一③公司国内品牌影响力有限

（1）国家出台多项有利政策支持产业发展（2）医药卫生体制深化改革，分级诊疗扩大基层采购需求（3）行业标准及监管体制逐渐完善（4）医疗保障体系的不断完善及医疗卫生支出的增加将拉动医用敷料市场 需求的持续增长（5）老龄化进程加速，促进医用敷料市场持续增长

（1）原材料价格波动（2）人力成本提高

截至报告期末，公司及其子公司共有 56 项授权专利，其中发明 专利 19 项，实用新型专利 30 项，外观设计专利 7 项。

报告期内公司研发费用率波动主要系受股份支付费用影响，剔除股份支付影响后，报告期各期研发费用占营业收入的比重为5.25%、4.31%和4.22%，公司研发费用率整体波动较小。

公司致力于成为医用敷料和消毒卫生用品领域具备全球竞争力和品牌影响 力的领先供应商。公司始终坚持“以市场为导向，以质量求生存，以创新谋发展” 的经营理念，以“双循环”为发展契机，紧抓当前医疗健康产业高速发展的良好 机遇，努力打造服务全球客户的一站式采购平台，公司将以齐全的品类、可靠的 品质，为全球消费者提供安全、稳定、高效的产品。

我国医疗器械行业主管部门为国家药品监督管理局（下称“国家药监局”）、国家发展和改革委员会、国家卫生健康委员会。

近年来，国家及有关主管部门制定了一系列鼓励医疗器械行业发展的法律法 规政策、规划和指导意见引导行业发展，为公司带来了良好的生产经营环境和发 展机遇。新制定颁布的行业法律法规、政策未对公司经营资质、准入门槛、运营 模式、行业竞争格局等方面造成重大不利影响。

行业准入壁垒、、技术和设备壁垒、客户资源壁垒、规模和成本壁垒

我国医用敷料行业内生产企业众多，主要以 OEM 生产、出口销售为主，出 口产品主要为纱布类、无纺布类等传统的手术耗材和伤口护理类产品，上游棉花、 石油行业等原材料价格波动会对行业利润水平产生一定影响。同时，为国外品牌 商贴牌生产的经营模式、国内人力成本提高以及激烈的市场竞争也为行业利润水 平带来一定压力。行业企业主要以出口销售为主，因此汇率变动会引起行业利润 水平出现一定波动。随着国家医改的不断深入，国民生活水平不断提升和医疗服 务体系的进一步完善，国内医用敷料需求将进一步增长，医疗产品消费结构也会 不断升级。行业中拥有较强创新能力和技术水平、规模化生产能力、优异产品质 量和高知名度的企业利用优势地位，能够抓住产业结构升级和国内市场增长的发 展机遇，不断提高自身利润水平。

发行人及其子公司已取得从事生产经营活动相关的行政许可、注册或证书， 发行人具备生产经营所必需的全部业务资质，均在有效期内且合法有效。发行人 已取得的资质、备案不存在被吊销、撤销、注销、撤回的重大法律风险或者存在 到期无法延续的风险，发行人及其子公司维持或再次取得相关资质不存在法律风 险或障碍。

近年来，从全球趋势来看，下游市场对多功能、新材质、高附加值的医用敷 料需求明显增长。高端伤口敷料主要以湿性伤口愈合理论为基础，具有减轻换药 痛苦、缩短愈合时间、减少换药次数、降低医务人员的劳动强度、降低综合治疗成本、换药操作简便易行等优点。根据 BMI Research 和 QY Research 的统计，2017 年，高端敷料在医用敷料中的占比在全球已达到 51.2%，2020 年全球高端伤口敷 料市场规模达到了 58.46 亿美元，预计 2027 年将达到 72.30 亿美元。虽然高端敷 料增长迅猛，但由于传统伤口敷料在简单伤口处理、手术过程中快速止血和吸收 渗出液等领域仍有广泛的应用，因而不会被新型高端敷料完全替代。目前，我国医用敷料产品的生产制造技术与发达国家相比还存在一定的差距，产品主要以传统医用敷料以及卫生纺织品等为主。原辅材料方面，医用无纺布与传统的纯棉机织制品相比具有尘埃过滤性高、术后感染率低、消毒灭菌方便、易于与其它材料复合等优势，而我国目前医用无纺布渗透率仍处于较低的水平，普及率较低，未来市场增长空间巨大。

（1）振德医疗（2）奥美医疗（3）稳健医疗

医用敷料行业主要采购的原材料为棉纱、无纺布及其他化纤类原料，其上游 产业主要为棉花及石油化工产业，原材料的价格在一定程度上受到棉花及石油价 格的波动影响。国内医用敷料行业企业大多以 OEM 生产、出口销售为主。国际市场方面，行业下游客户主要为国外大型医用敷料品牌商，其下游终端主要为医疗机构。国外销售通常采用竞争性定价，最终双方根据市场情况协商定价。国内市场方面，行业下游终端主要是医疗机构及药店。医疗机构在进行采购时主要采用招标或竞争性谈判模式，产品的价格、质量、厂商声誉等均是其重要考量因素，医用敷料的厂商基本采用竞争性定价，医院在采购时拥有较为强势的地位；在对药店进行销售时，医用敷料的厂商也主要采用竞争性定价。医用敷料的最终消费群体是患者或消费者，终端市场对产品存在一定的刚性需求，主要受到人口基数、人口老龄化程度、医改政策变化及医疗保障制度实施等因素的影响。

截至报告期末，公司共有境内注册商标 132 项，境外注册商标 1 项。

发行人设有独立的技术研发部门作为发行人技术研究开发的主导部门。技术研发部门负责根据发行人战略目标制定并推行研发计划，主导研发过程的进行， 确保研发工作按时有序完成，并保障研发成果的有效转化。研发部门的主要职责包括：负责分析产品和服务的发展趋势，制订产品和服务的发展策略；组织实施新产品的设计和开发，改进服务流程；研发项目运行管理及控制，包括前期调研、立项及后期项目结项和资料整理归档等。

（1）科学的项目开发管理制度（2）有效的创新激励措施（3）严格的技术保密措施（4）优良的企业文化

1、智能制造计划（1）提升自动化水平（2）提升信息化水平（3）提升柔性化水平
2、研发引领计划 （1）研发新产品（2）开发新技术
3、市场驱动计划（1）立体营销发展计划（2）业务结构优化计划
4、人才保障计划（1）多渠道引进研发、市场、管理等高素质人才，保证公司现有业务的持 续高速发展； （2）重点培养，力争培养一批年轻的精英骨干，为公司的后续发展积蓄能 量； （3）对全体员工进行以专业知识和业务技能为核心的职业培训，不断提高 员工的业务水平和综合素质。
5、资金保障计划 公司通过进入资本市场，改变过去主要依靠自有资金以及银行贷款进行发展 的现状，对于公司发展所需要的资金，公司将建立多种直接融资渠道，根据实际 财务状况、综合分析比较各种融资成本，根据银行利率水平的变化趋势和自身资 金需求的特点，选择有利于实现股东利益最大化的融资方式来筹集资金，以满足 经营发展计划对资金的需求，并确保公司发展目标的实现。同时，公司将重视股 东现金回报，形成融资与分红的良性循环。

公司的采购内容主要为生产用原辅材料和委托加工服务。原材料采购主要包 括棉纱、坯布、无纺布、粘胶等；辅料主要包括铝箔和标签等包装材料。公司委 托加工采购主要集中在织布、半成品加工和辐照灭菌等非核心生产环节。

公司根据客户订单和销售计划制定生产计划，采取以自制生产为主，委托加 工为辅的生产模式。（1）自制生产模式 在自制生产模式下，公司的生产部主要负责生产过程的组织实施和控制；工艺计划部负责生产计划安排和工单的下达；供应部负责根据生产计划和工单要求采购物料；仓储负责物料与产品的存储管理与交付；品管部主要负责生产过程中产品品质的控制、改善处理及纠正。 （2）委外加工模式 为提高公司生产效率、合理配置资源、提高经济效益以及解决非核心工序产能不足的问题，公司在控制产品质量的前提下，部分非核心加工生产环节采用委托加工模式。在委托加工模式下，由公司向外协厂商提供产品工艺及质量要求和原辅料，外协厂商根据公司要求提供加工服务，并按时向公司交付产品。

公司根据客户订单和销售计划制定生产计划，采取以自制生产为主，委托加 工为辅的生产模式。（1）自制生产模式 在自制生产模式下，公司的生产部主要负责生产过程的组织实施和控制；工艺计划部负责生产计划安排和工单的下达；供应部负责根据生产计划和工单要求采购物料；仓储负责物料与产品的存储管理与交付；品管部主要负责生产过程中产品品质的控制、改善处理及纠正。 （2）委外加工模式 为提高公司生产效率、合理配置资源、提高经济效益以及解决非核心工序产能不足的问题，公司在控制产品质量的前提下，部分非核心加工生产环节采用委托加工模式。在委托加工模式下，由公司向外协厂商提供产品工艺及质量要求和原辅料，外协厂商根据公司要求提供加工服务，并按时向公司交付产品。

（1）境外销售 公司境外销售采用 OEM 直销方式，即主要为境外品牌商进行贴牌生产，以其自有品牌或代理品牌进行销售。公司产品主要销往美国和欧洲等发达国家和地区，客户以境外医用敷料品牌商为主，主要包括 Cardinal、Medline、Owens & Minor、Mckesson 和 Hartmann 等国际知名医疗器械、医药行业企业，客户合作关系稳定。公司主要通过参加产品展会、直接拜访、客户推荐、邀请参观等方式接触客户，通过推介公司产品，让客户了解公司产品的特点及优势从而建立初步合作关系，进而获取订单。订单下达后，需经审批复核后，交由业务支持人员将订单转化为标准订单或合同条款。标准订单或合同签订后，业务支持人员需要对订单进行全程跟踪，直至订单交付。（2）境内销售公司境内销售包括直销和经销两种模式。直销模式下，公司主要通过线下方式直接将产品销售给客户。报告期内，公司通过电商自营平台，将部分产品直接销售给终端客户，但整体销售金额较小。经销模式下，公司采取买断式经销的模式，与经销商签署经销合同，经销商按照合同约定，在规定区域内以约定价格销售产品。公司产品送达指定地点后，由经销商对货物的数量、外观、规格等进行验收核实，并在交货凭证上签字或盖章确认，公司在收到客户签收的回单后确认收入。货物交付后，公司除承担因产品质量问题产生退换货风险外，不承担客户的终端销售风险。

近年来，医用敷料行业不断向高端化产业转型升级，对公司研发、生产和经 营提出了更高的要求，也为公司发展带来机遇。通过发行上市，公司将进一步加 强在高端医用敷料领域的产品布局，加大研发和技术创新投入，扩大产品市场占 有率，树立品牌形象，提升综合竞争力，实现公司良好可持续发展。同时，公司 将不断提高法人治理水平，增强投资者回报，为股东和产业创造价值。

审计委员会由胡晓明、张建和虞珊共计 3 名董事组成，其中胡晓明、张建为 独立董事，审计委员会设召集人一名，由具有会计专业背景的独立董事胡晓明担 任。
提名委员会由陈罗俊、董寅生和张建共计 3 名董事组成，其中董寅生、张建 为独立董事，提名委员会设召集人一名，由陈罗俊担任。
战略委员会由陈国平、刘平和董寅生共计 3 名董事组成，其中董寅生为独立 董事，战略委员会设召集人一名，由陈国平担任。
薪酬与考核委员会由陈国平、张建和胡晓明共计 3 名董事组成，其中胡晓明、 张建为独立董事，薪酬与考核委员会设召集人一名，由陈国平担任。

发行人已经根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》及其 他相关法律法规的要求，结合自身情况，在所有重大方面建立了一套较为合理、 健全的内部控制制度。发行人管理层认为，公司已按照企业内部控制规范体系和 相关规定的要求于 2024 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。

公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书工 作制度。报告期内，公司及其董事、监事和高级管理人员严格按照相关法律法规 及《公司章程》的规定开展经营，不存在重大违法违规行为，也未受到国家行政及行业主管部门的重大处罚，亦不存在受到监督管理措施、纪律处分或自律监管 措施的情况。

发行人拥有与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合 法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技 术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统，具备独立面向市 场自主经营的能力。截至本招股意向书签署日，发行人不存在资产被控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。

截至 2024 年 6 月 30 日，发行人员工数为1,694人。

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员最近三年不涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况。

公司自成立以来，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度。公司已 根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范 性文件的规定制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监 事会议事规则》《关联交易管理制度》《对外投资管理制度》《对外担保管理制 度》《独立董事工作制度》《内部审计制度》及各专门委员会工作细则等相关制 度，形成了规范的公司治理体系和有效的内部控制环境，有利于推动公司长期价 值提升。公司高度重视全体投资者的价值回报，制定了明确的利润分配计划和长 期回报规划，通过建立长期、稳定的分红政策，让全体投资者共享企业发展成果。

2020 年 10 月 27 日，发行人召开了第一次股东大会，会议审议通过了《公司 章程》，建立了股东大会制度。2020 年 12 月 21 日，发行人召开 2020 年第三次临 时股东大会，会议审议通过了《股东大会议事规则》；2022 年 2 月 8 日，发行人 召开 2022 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《股东大会议事规则》的修订 议案。 发行人《公司章程》《股东大会议事规则》对股东的权利和义务，股东大会 的职权、授权、会议制度、召集、提案与通知、召开、表决和决议、会议记录等 内容等进行了规定。自整体变更设立股份公司以来，发行人股东大会始终按照法律法规和公司的 各项制度规范运行，报告期内，发行人共召开 18 次股东大会，历次股东大会的召集、召开、表决均符合《公司法》《公司章程》的规定，议案内容及决议的签署合法、规范、有效。

发行人由于一线生产人员农村户籍较多，流动性较高，员工缴纳社会保险和 住房公积金的意愿不强。为规范社会保险和住房公积金缴纳，发行人本着全员覆 盖的原则，积极向员工宣传缴纳社会保险和住房公积金的重要性和意义，不断提 高缴纳比例。截至 2024 年 6 月 30 日，剔除不需要缴纳社会保险和住房公积金的 退休返聘人员，发行人社会保险和住房公积金缴纳比例均为 99.86%，未缴纳的 主要是新入职员工未及时办理相关手续，人数占比较低。

发行人不存在主要资产、核心技术以及商标的重大权属纠纷；发行人不存在 重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，以及经营环境已经或将要发 生重大变化等对持续经营有重大影响的事项。

2020 年 10 月 27 日，发行人召开第一届董事会第一次会议，聘任刘平为发行 人董事会秘书。2020 年 12 月 5 日，发行人第一届董事会第四次会议审议通过了《董 事会秘书工作细则》，对董事会秘书的任职资格、任免程序、职责、考核与奖惩 等进行了规定。2023 年 11 月 8 日，发行人召开第二届董事会第一次会议，聘任刘 平为发行人董事会秘书。发行人董事会秘书自受聘以来，积极组织筹备董事会会议和股东大会，参加 股东大会、董事会会议及高级管理人员相关会议，勤勉尽职地履行其工作职责， 为完善公司治理结构、促进公司规范运行等方面发挥了积极作用，切实履行了《董事会秘书工作细则》规定的职责。

报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 28,353.09 万元、33,812.78 万 元、39,844.14 万元和 36,760.78 万元，占当期营业收入的比例分别为 36.26%、30.93%、38.55%和 36.43%。

公司内部董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由基本工资、岗位工资、奖金及其他福利构成，根据《公司章程》及其他相关制度分别由股东大会或董事会审议决定；独立董事依照公司制度规定和股东大会审议情况领取董事津贴；其他核心人员的薪酬按各自所在岗位职务依据公司相关薪酬标准制度领取。同时，公司董事会下设薪酬与考核委员会并制定了相应的工作制度，该委员会主要负责拟定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事、高级管理人员薪酬政策与方案。

截至报告期末，公司不存在国有股份及外资股份。

报告期内，发行人不存在对外担保行为。

2020 年 10 月 27 日，发行人召开了第一次股东大会，会议审议通过了《公司 章程》，并选举产生了发行人第一届董事会，公司董事会由 9 名成员组成，其中 独立董事 3 名，设董事长 1 名。2020 年 12 月 21 日，发行人召开 2020 年第三次临 时股东大会，会议审议通过了《董事会议事规则》；2022 年 2 月 8 日，发行人召 开 2022 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《董事会议事规则》的修订议案。 2020 年 12 月 23 日，发行人召开第一届董事会第五次会议，会议审议通过了 《关于选举公司第一届董事会专门委员会的议案》《关于制订的议案》《关于制订的议案》《关于制订的议案》《关于制订的议案》。2023 年 11 月 6 月，发行人召开 2023 年第三次临时股东大会，并选举产生了发行人第二届董事会，公司董事会由 9 名成员组成，其中独立董事 3 名，设董事长 1 名。 发行人《公司章程》《董事会议事规则》对董事会的组成、职权、授权、会议制度、董事会秘书有关内容等进行了规定。上述规则自股东大会审议通过之日起生效，部分条款系根据公司首次公开发行和上市的需要制订，该等条款应自公司首次公开发行股票并在主板上市后施行。自整体变更设立股份公司以来，发行人董事会始终按照法律法规和公司的各 项制度规范运行。报告期内，发行人共召开 29 次董事会。历次董事会的召集、召开、表决均符合《公司法》《公司章程》的规定，议案内容及决议的签署合法、 规范、有效。

2020 年 10 月 27 日，发行人召开了第一次股东大会，选举产生非职工代表监事，其与发行人职工代表大会选举出的职工代表监事共同组成了发行人第一届监事会。发行人监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 人，设监事会主席 1 人。 2020 年 12 月 21 日，发行人召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《监事会议事规则》，对监事会职权、议案、召集与通知、召开与表决、会议记录、公告和备案等内容等进行了规定；2022 年 2 月 8 日，发行人召开 2022 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《监事会议事规则》的修订议案。 2023 年 11 月 6 日，发行人召开 2023 年第三次临时股东大会，选举产生非职工代表监事，其与发行人职工代表大会选举出的职工代表监事共同组成了发行人第二届监事会。发行人监事会现由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 人，设监事会主席 1 人。 报告期内，公司共召开 15 次监事会会议，历次监事会的召集、召开、表决均符合《公司法》《公司章程》的规定，议案内容及决议的签署合法、规范、有效。

2020 年 10 月 27 日，发行人召开了第一次股东大会，选举董寅生、胡晓明、 张建为公司独立董事，其中胡晓明为会计专业人士。2023 年 11 月 6 日，发行人召 开 2023 年第三次临时股东大会，选举董寅生、胡晓明、张建为公司独立董事。公司现有独立董事 3 人，达到董事总人数（9 人）的三分之一。发行人独立董事均符合《公司章程（草案）》规定的任职条件，具备中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性。 2020 年 12 月 21 日，发行人召开 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《独 立董事工作制度》，对独立董事的人员构成、任职资格、选举和更换、职责、独立意见的发表、独立董事制度的保障等进行了规定；2022 年 2 月 8 日，发行人召开 2022 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《独立董事工作制度》的修订议案。 自公司独立董事制度建立以来，公司独立董事严格按照《公司章程》的规定认真履行职责，在公司法人治理结构的完善、公司发展方向和战略的选择、内部控制制度健全及中小股东权益的保护等方面起到了重要的作用。

发行人根据《公司法》《公司章程》的要求建立健全了股东大会、董事会、 监事会的三会议事制度，建立了独立董事制度，并在董事会下设战略与发展委员 会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。发行人已建立健全内部经营 管理机构，各机构在各自职责范围内独立且合理合法地行使经营管理职权，与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、混合经营、合署办 公的情形。

发行人主营业务、控制权、管理团队稳定，最近三年内主营业务和董事、高 级管理人员均没有发生重大不利变化；发行人的股份权属清晰，不存在导致控制 权可能变更的重大权属纠纷，最近三年实际控制人没有发生变更。

报告期内的经常性关联交易中，公司各期向关联方采购商品/接受劳务的合 计金额占当期营业成本比重分别为 0.69%、0.37%、0.40%和 0.52%；公司各期向 关联方销售商品/提供劳务的合计金额占当期营业收入比重分别为 0.03%、0.00%、 0.00%和 0.00%；公司各期的关键管理人员薪酬占当期利润总额比重分别为 3.89%、3.50%、4.34%和 4.50%。上述经常性关联交易的各期金额占比较低，对 公司的财务状况和经营成果影响较小。

陈国平先生与郭息孝女士系夫妻关系，陈麒宇为两人的女儿；常州和聚和常 州顺赢为发行人员工持股平台，陈国平先生为常州和聚和常州顺赢的执行事务合 伙人。本次发行前，陈国平先生直接持有公司 57.90%股份，通过常州和聚和常州顺赢分别间接持有公司 1.97%和 1.47%股份，合计持有公司 61.34%股份；陈麒宇直接持有发行人 26.05%股份；郭息孝女士直接持有发行人 4.06%股份。截至本招股意向书签署日，本次发行前各股东除上述关联关系外，不存在其他关联关系。

截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权或类似安排。

发行人控股股东及实际控制人为陈国平先生，陈国平先生直接持有公司 57.90%的股份，通过常州和聚和常州顺赢分别控制公司 7.00%和 3.00%的股份， 合计控制公司 67.90%的股份。

本次拟公开发行股份的数量为3,000万股，占发行后总股本的 比例为25.00%。本次发行全部为公开发行新股，不涉及公司股东公开发售股份。

发行人建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员按照《公司法》 《公司章程》的相关规定产生。发行人总经理、副总经理、财务总监和董事会秘 书等高级管理人员未在发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除 董事、监事以外的其他职务，未在发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业领薪；发行人财务人员未在发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业兼职。发行人具备独立的劳动、人事、工资管理体系。

报告期内，发行人董事未发生变化。
报告期内，发行人监事未发生变化。
2021 年 6 月 15 日，发行人原财务总监何小阳因个人身体及家庭原因向董事 会提交辞职报告离职。2021 年 6 月 25 日，经健尔康第一届董事会第十次会议批 准，聘任巩肖乐为公司财务总监。
报告期内，公司其他核心人员未发生变化。

主要围绕高端医用敷料和无纺布及其制品项目、研发中心建设项目、信息化系统升级改造项目、补充流动资金项目展开。

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-1,857.47 万元、 -2,456.82 万元、-3,269.38 万元和-13.65 万元。

报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为7,060.06万元、16,301.45万元、15,780.32万元、8,702.47万元。

报告期内，公司管理费用分别为 3,188.90 万元、3,135.70 万元、2,862.54 万 元和 1,572.15 万元，占营业收入的比例分比为 4.08%、2.87%、2.77%和 3.12%。 报告期内，公司管理费用主要包括职工薪酬、办公及通讯费、财产保险费、折旧 与摊销费、咨询顾问及中介机构服务费和股份支付费用，该等费用合计占管理费用的比例分别为 88.40%、86.04%、87.08%和 88.33%。

公司主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品研发、生产和销 售，所属行业生产经营模式和技术较为成熟。经过多年积累，公司在研发和生产 中形成了一系列具备自主可控的核心技术，可以改进生产工艺和设备，优化产品，大大提高了生产效率和产品质量。公司核心技术均用于主要产品的生产，报告期 内公司实现销售收入分别为 78,204.31 万元、109,323.22 万元、103,352.67 万元和 50,452.54 万元。

公司产品根据使用用途可分为手术耗材类、伤口护理类、消毒清洁类、防护 类、高分子及辅助类和非织造布类六大系列。

发行人是一家主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品研发、生 产和销售的高新技术企业，公司产品根据使用用途分为手术耗材类、伤口护理类、 消毒清洁类、防护类、高分子及辅助类和非织造布类六大系列，可以满足客户多 元化产品需求。

公司主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品的研发、生产和销 售，公司产品远销美国、欧盟、中东、拉丁美洲和非洲等多个国家和地区，出口 产品取得美国 FDA 注册、欧盟 CE 认证等资质。公司主要客户为全球知名医用 敷料品牌商，主要包括 Cardinal、Medline、Owens & Minor、Mckesson 和 Hartmann 等，通过多年合作积累，公司与之建立了长期稳定的合作关系。根据中国医药保 健品进出口商会的统计数据，2017-2023 年公司连续七年位居国内医用敷料出口 企业第四名，前三名分别为奥美医疗、稳健医疗和振德医疗。

公司深耕医用敷料行业二十余年，从以 OEM 生产、出口销售为主逐渐向拥 有自主品牌的技术创新型企业转型。公司自成立以来，主营业务、主要产品或服 务、经营模式的演变过程如下： 第一阶段：1999 年至 2007 年，公司采取 OEM 生产、出口销售为主的经营 模式。公司建立了以药棉、手术巾、纱布垫、纱布卷和绷带等产品为主的生产线， 基本完成了医用敷料领域产品的初步布局。 第二阶段：2008 年至 2013 年，公司在 OEM 生产、出口销售经营模式的基 础上，加大自主研发和创新投入，不断开发新产品并对原有生产线改造和升级， 建立了先进的手术巾坯布煮漂、染色一体化生产线。公司在扩大手术巾、纱布垫、 药棉等产品生产规模的同时，新增了无纺布和纱布片产品的生产及销售，同时自 主开发了载体消毒剂、棉棒等产品，可满足客户多样化需求。第三阶段：2014 年至今，公司在不断扩大以 OEM 生产、出口销售为主的生 产经营规模的同时，高度重视自主研发和自有品牌的建设，加强国内市场布局并 加快营销体系建设。公司新增了润滑剂、水刺无纺布、湿巾、口罩、医用防护服、 喉罩、连接管、手术包、酒精消毒液、洗手凝胶等系列产品线，逐步建立了“健 尔康”、“健卫康”、“清倍健”和“海洋童话”等自主品牌。
公司自成立以来，主要经营模式未发生重大变化。

公司主要从事医用敷料等一次性医疗器械及消毒卫生用品的研发、生产和销 售。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C35 专用设备制造业”；根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》，公司医用敷料产品属于“2 生物产业”下属的“4.2 生物医学工程产业”之“其他生物医用材料及用品制造”，是国家重点发展的战略性新兴产业之一，公司符合国家产业政策和国家经济发展战略。

公司实施股权激励，是为了吸引与保留优秀的骨干员工和经营管理人才，公 司股权激励的实施有利于稳定核心人员，进一步增强公司的竞争力，对公司未来 的财务状况及经营成果有着积极的影响，有利于促进公司的持续快速发展。员工持股平台常州和聚、常州顺赢的普通合伙人暨执行事务合伙人均为公司实际控制人陈国平，员工持股平台的设立不会影响公司控制权的稳定性。

参与本次发行的中介机构包括：保荐人及主承销商中信建投证券股份有限公司、律师事务所上海市广发律师事务所、会计师事务所天衡会计师事务所（特殊普通合伙）、评估机构上海立信资产评估有限公司、江苏天健华辰资产评估有限公司。

公司自成立至今，未在其他证券市场上市或挂牌。

报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为 599.81 万元、341.16 万元、 903.78 万元和 727.40 万元，占流动资产的比例分别为 1.46%、0.60%、1.41%和 1.07%，占比较小。 报告期各期末，公司其他应收款主要为应收出口退税款、保证金押金、备用金和其他暂付款等.

公司存货由原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存 商品和发出商品构成。报告期各期末，公司存货结构基本稳定。

报告期各期末，公司货币资金余额分别为 9,779.59 万元、17,824.92 万元、 22,623.71 万元和 29,557.79 万元，占流动资产的比重分别为 23.82%、31.16%、 35.31%和 43.30%。公司货币资金主要由银行存款和其他货币资金构成。其他货 币资金主要系正常经营业务产生的保函保证金款项。

为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照相关 法律法规并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。该制度明确了募 集资金使用的审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序，对募集资金 存储、使用、变更、管理与监督等内容进行了明确规定。根据《募集资金管理办 法》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度，对募 集资金实行严格的审批制度，便于对募集资金使用情况进行监督，以保证募集资 金专款专用。发行人将严格按照《募集资金管理办法》的相关规定使用和管理本 次发行募集资金。

本次募集资金投资项目的实施不会导致公司与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业产生同业竞争，亦不会对公司的独立性产生不利影响。

报告期内，发行人未发生重大资产重组。

若实际募集资金净额少于上述募投 项目所需资金金额，不足部分将由公司自筹解决。

报告期各期末，公司交易性金融负债分别为 0.00 万元、0.00 万元、48.86 万 元和 0.00 万元。2023 年末交易性金融负债系未交割的银行远期结汇合约产生的 公允价值变动损失。