胜科纳米首次公开发行股票并在科创板上市网上投资者交流会直播回放

公司主营业务为半导体第三方检测分析，主要客户类型包括芯片设计、晶圆制造、设备材料等，公司发展情况良好，请后续关注公司披露公告，谢谢！

报告期内，公司筹资活动现金流量净额分别为33,106.70万元、14,627.78万元、-3,122.71万元和5,104.53万元。公司筹资活动产生的现金流入主要系取得股东增资款和银行借款，筹资活动产生的现金流出主要系偿还银行借款、支付分红款和支付融资租赁的款项。

报告期内，公司筹资活动现金流量净额分别为33,106.70万元、14,627.78万元、-3,122.71万元和5,104.53万元。公司筹资活动产生的现金流入主要系取得股东增资款和银行借款，筹资活动产生的现金流出主要系偿还银行借款、支付分红款和支付融资租赁的款项。

报告期内，公司财务费用分别为396.21万元、1,520.47万元、1,422.84万元和788.93万元，主要由利息收支、汇兑损益等构成。

报告期内，公司研发费用分别为2,253.88万元、3,622.44万元、4,256.20万元和2,155.18万元，占营业收入的比例分别为13.45%、12.61%、10.80%和11.62%。

报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为4,041.04万元、7,242.46万元、7,759.07万元和7,687.74万元，占流动资产的比例分别为10.50%、16.11%、23.70%和31.06%。

报告期内，公司货币资金以银行存款为主，2021年公司引入外部投资者，股权融资金额增加导致期末货币资金增加较多。2023年、2024年1-6月公司加大了对苏州总部中心以及深圳、青岛等新建实验室的投入，期末货币资金余额有所减少。

报告期各期末，公司递延所得税资产账面价值分别为408.83万元、642.41万元、734.00万元和902.84万元，占非流动资产的比例分别为1.15%、1.12%、0.83%和0.85%。公司递延所得税资产主要为可抵扣亏损、坏账准备、资本津贴等导致的可抵扣暂时性差异。

报告期各期末，公司流动负债占负债总额的比例分别为46.81%、35.00%、36.66%和37.46%，非流动负债占负债总额的比例分别为53.19%、65.00%、63.34%和62.54%。公司流动负债主要包括短期借款、应付账款、应付职工薪酬、一年内到期的非流动负债等，非流动负债主要包括长期借款、长期应付款、租赁负债等。

报告期内，公司无商誉。

报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为882.54万元、872.73万元、836.44万元和817.36万元，占非流动资产的比例分别为2.48%、1.52%、0.95%和0.77%。

报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为9,512.24万元、12,989.40万元、36,237.77万元和53,082.28万元，占非流动资产的比例分别为26.69%、22.69%、41.19%和49.89%。

公司应交税费金额较小，主要为应交代扣代缴个人所得税和应交增值税。

报告期内，公司营业收入分别为16,757.75万元、28,720.92万元、39,398.33万元和18,541.80万元，收入规模持续增长。

报告期内，公司管理费用分别为3,122.67万元、3,804.02万元、4,642.55万元和2,252.33万元，占营业收入的比例分别为18.63%、13.24%、11.78%和12.15%，主要为股份支付、职工薪酬、咨询服务费和办公费等。

报告期内，公司销售费用分别为1,014.18万元、1,481.63万元、1,620.12万元和551.99万元，占营业收入的比例分别为6.05%、5.16%、4.11%和2.98%。公司的销售费用主要为工资薪酬、宣传费等。

报告期各期，公司综合毛利率分别为54.41%、53.84%、54.28%和45.04%，2024年上半年毛利率下降主要系新建深圳、青岛实验室尚处于产能爬坡期影响。

报告期各期，公司主营业务成本金额分别为7,639.46万元、13,258.21万元、18,011.78万元和10,190.50万元，占营业成本的比例分别为99.99%、100.00%、100.00%和100.00%，主营业务突出。

报告期各期，公司主营业务收入占营业收入的比重一直在99%以上，主营业务表现突出。

报告期内，公司应收账款周转率高于同行业可比公司的平均值，一方面系同行业上市公司如苏试试验、思科瑞、西测测试的客户中包含军工类客户或者政府类客户，此类客户受预算管理的影响付款周期较长，因此其应收账款周转率相对较低；另一方面公司下游市场需求旺盛，公司对主要客户的应收账款回款较快，从而应收账款周转率较高。

报告期各期末，公司流动比率分别为2.63倍、2.27倍、1.30倍和0.87倍，速动比率分别为2.56倍、2.16倍、1.22倍和0.79倍，合并口径资产负债率分别为42.22%、55.49%、56.79%和57.84%。

报告期各期末，公司其他应付款金额较小。2022年末公司其他应付款金额有所增加，主要系公司向苏州总部中心的工程供应商收取投标保证金40万元。2023年末公司其他应付款较2022年末有所增加，主要系公司新增对苏州总部中心工程供应商的押金保证金。

报告期内，公司营业外支出分别为0.00万元、10.44万元、91.00万元和9.53万元。

报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为913.28万元、1,444.06万元、1,744.55万元和1,572.81万元，占流动负债的比例分别为6.23%、7.27%、6.94%和5.54%，主要由短期薪酬构成，其变动与公司职工人数、薪酬标准及激励制度相关。报告期各期末公司应付职工薪酬金额整体呈增长趋势，主要系公司经营规模扩大使得员工人数有所增长。

报告期各期末，公司应付账款账面价值分别为1,778.11万元、3,024.79万元、6,500.84万元和8,078.32万元，占各期末流动负债的比重分别为12.14%、15.24%、25.87%和28.43%。2022年公司增加了对部分原材料的备货，同时公司苏州总部中心的建设投入持续增加，使得年末应付账款余额同比增加较多；2023年末、2024年6月末公司应付账款余额保持较快增长，主要系应付苏州总部中心基建款增加较多。

报告期各期末，公司短期借款余额分别为8,430.40万元、8,188.93万元、7,005.36万元和7,995.77万元。

报告期各期末，公司预收款项和合同负债合计金额分别为194.33万元、253.83万元、194.50万元和193.29万元，占流动负债的比例分别为1.33%、1.28%、0.77%和0.68%，均为预收的货款。

报告期各期末，公司其他非流动资产分别为1,896.31万元、326.31万元、1,658.44万元和2,324.94万元，占非流动资产的比例分别是5.32%、0.57%、1.88%和2.19%。

报告期各期末，公司长期待摊费用分别为2,451.60万元、2,147.20万元、2,889.57万元和2,872.95万元，占非流动资产的比例分别为6.88%、3.75%、3.28%和2.70%，公司长期待摊费用主要为待摊销的租赁办公场所、厂房装修费。

报告期各期末，公司固定资产原值分别为21,397.50万元、50,236.77万元、61,368.82万元和66,870.91万元，固定资产主要为各类检测设备，是公司生产经营必需的资产。报告期内，公司固定资产运行状况良好，不存在减值的情形。

报告期各期末，公司其他流动资产分别为1,798.47万元、2,780.10万元、2,486.83万元和2,934.34万元，占流动资产的比例分别为4.68%、6.18%、7.60%和11.85%，主要为待抵扣进项税及留抵税额。

报告期各期末，公司长期应付款金额分别为38.89万元、1,744.03万元、0.00万元和0.00万元，占非流动负债的比例分别为0.23%、4.73%、0.00%和0.00%，系与租赁设备有关的抵押借款。

报告期各期末，公司存货余额分别为1,021.07万元、2,113.30万元、2,036.53万元和2,355.38万元。

报告期各期末，公司应收票据余额较小，主要系银行承兑汇票。报告期各期，客户以票据支付的情况较少，未发生商业承兑汇票无法兑付的情况。

报告期各期末，公司交易性金融资产余额分别为3,011.11万元、5,010.87万元、3,015.35万元和1,051.07万元，主要系对闲置的货币资金进行短期资金管理而购买的银行理财。

公司目前已建立研发部门，下设方案设计部、工艺研发部、前沿技术部以及智能数据部四个研发小组，并按照《研发管理制度》等规范要求进行研发流程管理。公司以自主研发为主，以市场需求和行业发展趋势为导向，持续开展研发创新活动。基于公司业务的特点，公司研发活动具体分为立项、开展与结项阶段。

报告期各期末，公司资产总额分别为74,111.36万元、102,204.41万元、120,722.93万元和131,151.22万元。报告期内，因公司业绩规模不断增大，机器设备持续投入，使得应收账款、存货、固定资产及在建工程整体呈现上升趋势。

公司的存货主要为原材料和已完工未结算成本，整体随着业务规模的扩大而增加，公司存货中原材料为检测设备所使用的耗材。

发行人控股股东、实际控制人李晓旻控制的除发行人及其控股子公司外的企业，主营业务均为投资或持有股权，与发行人的主营业务存在明显差异，不存在与发行人构成同业竞争的情形。

公司不存在主要资产、核心技术、商标的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或将要发生的重大变化等对持续经营有重大影响的事项。

报告期各期末，公司其他应收款账面价值分别为454.23万元、344.69万元、157.41万元和182.84万元，占流动资产的比例分别为1.18%、0.77%、0.48%和0.74%，主要为经常性的保证金及押金等。

报告期各期末，公司预付款项分别为114.16万元、31.33万元、121.96万元和155.34万元，占流动资产的比例分别为0.30%、0.07%、0.37%和0.63%，金额及占比较小，公司的预付款项主要为预付采购款以及宣传费。

报告期内应收账款期末账面余额中，大部分的账龄在1年以内，公司应收账款账龄结构合理。报告期内，公司以收入确认时点作为应收账款账龄的起算时点，在确认收入的同时开始起算应收账款的账龄，披露的账龄情况与实际相符。

公司具备独立从事业务的能力。公司拥有完整且独立的研发、采购、生产和销售流程，业务发展规划、计划均由具有相应权限的股东大会、董事会或其他决策层决定，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在对公司构成重大不利影响的同业竞争，以及严重影响独立性或显失公平的关联交易。

公司最近两年内主营业务未发生重大变化，董事、高级管理人员及核心技术人员因公司发展需求有所增加，董事、高级管理人员及核心技术人员没有发生重大不利变化；公司股份权属清晰，最近两年实际控制人没有发生变更，亦不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷。公司主营业务、控制权、管理团队和核心技术人员稳定，不会影响其持续经营能力。

公司建立了适应自身经营发展需要的组织机构。按照《公司法》的要求，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体系，各职能部门均独立运作。公司的内部经营管理机构能够独立行使经营管理职权，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

公司主要采购分析仪器、实验耗材以及委托检测服务等。分析仪器主要为开展检测分析的专用仪器设备；实验耗材则通常包括离子源等设备配件、化学试剂、砂纸、载治具等，用于辅助完成检测分析。公司严格遵守《采购管理制度》等公司规章制度。采购活动一般由业务部门首先提交需求，并向采购部报送采购申请单。采购部在获取业务部门采购需求后，进行供应商准入调查，随后采购部结合市场报价确定最终供应商。经相关负责人审批后，公司按照合同管理制度，与供应商签订采购合同，并根据实际需求进行采购。

行业主管部门包括工信部、国家认证认可监督管理委员会以及中国合格评定国家认可委员会等。

根据审阅报告，公司2024年营业收入为4.15亿元，归母净利润为0.82亿元，具体数据详见公司招股说明书，谢谢！

公司2023年第四季度收入为1.11亿元，根据目前审阅报告，公司2024年营业收入为4.15亿元，较2023年增长，具体数据详见公司招股说明书，谢谢！

公司主要从事半导体第三方检测分析服务，主要为半导体产业链客户提供失效分析、材料分析、可靠性分析等。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司主营业务为“M科学研究和技术服务业”之“74专业技术服务业”之“745质检技术服务”之“7452检测服务‖，同时，公司也属于“6560信息技术咨询服务”。

第一阶段（2004年至2011年）：创立新加坡实验室，第三方实验室商业化运营初有成效、第二阶段（2012年至2015年）：落户苏州，初步开拓大陆地区半导体检测分析市场、第三阶段（2016年至2020年）：苏州实验室建成，境内外业务布局实现快速发展、第四阶段（2021年至今）：全国多点布局，实现实验室的标准化扩张。

①技术研发优势：公司分析能力更多地聚焦先进工艺，先进制程的覆盖能力可以达到3nm，处于行业前列，且公司来自先进工艺领域的收入持续增长；②行业地位优势：从收入规模及市场占有率来看，公司在半导体第三方检测分析市场的业务体量已处于国内前列，具备行业内较为领先的市场地位；在公司聚焦的技术难度较高的失效分析及材料分析领域，公司市场占有率约为7.86%，特别是在失效分析业务领域，公司销售收入规模领先于主要竞争对手，具有良好的行业地位。③市场认可优势：作为国家级专精特新“小巨人”，公司已在行业内树立较强的品牌效应，且公司获得客户及供应商的高度认可；④人才优势：技术骨干人员多数具有上述顶尖院校及科研机构的学习和全球知名半导体制造、代工企业的工作经验，技术实力扎实深厚；⑤国际化优势：公司目前在中国与新加坡均设有实验室，而大部分国内竞争对手的业务布局均位于境内，公司在服务国内重点客户的同时，也同部分国际巨头长期合作，与国内竞争对手相比拥有独特的国际化优势。

公司负责信息披露和投资者联系的部门是证券事务部，负责人是董事会秘书周秋月，联系方式是0512-62800006。

公司设置了独立的财务部门，财务人员均专职在公司工作，具有独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司设立了独立的银行账户，不存在与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法履行纳税申报和税款缴纳义务。

公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等相关法律法规的规定产生，程序合法有效。公司的人事及工资管理完全独立，总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作且领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事、合伙企业执行事务合伙人以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他单位兼职。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。

公司具备与生产经营有关的主要生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、房产的使用权、机器设备以及商标、专利、软件著作权等的所有权，具有独立的采购和销售流程。公司资产独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。

公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员中，李晓旻和李晓东系兄弟关系。除前述情形外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员之间不存在其他亲属关系。

公司不存在特别表决权或类似安排。

报告期内，发行人未发生重大资产重组。

公司拥有一支高学历、高素质、经验丰富的人才团队，具备丰富的半导体产业经验及检测分析能力。

公司在材料分析业务具备较强的市场竞争力，且占据较大的市场份额，具体详见公司已披露历次问询回复，谢谢！

公司自成立至今，未在其他证券市场上市或挂牌。

发行人拥有9家控股子公司，其中一级子公司7家，二级子公司2家，分别为胜科纳米控股、新加坡胜科纳米、马来西亚胜科纳米、南京胜科纳米、福建胜科纳米、浙江胜科纳米、深圳胜科纳米、青岛胜科纳米、北京胜科纳米。公司无参股子公司。

发行人不存在协议控制架构的安排。

公司控股股东、实际控制人直接或间接持有发行人的股份不存在被质押、冻结或发生诉讼纠纷等情形。

李晓旻为公司的控股股东、实际控制人。本次发行前，李晓旻直接持有发行人43.79%的股份，并通过江苏鸢翔控制发行人6.69%的股份、通过苏州禾芯控制发行人5.52%的股份、通过苏州胜盈控制发行人1.98%的股份、通过宁波胜诺控制发行人1.74%的股份，其通过直接和间接方式合计控制发行人59.72%的股份。此外，李晓旻担任发行人董事长、总经理，对发行人的股东大会和董事会决议以及重大经营决策事项具有重大影响。

发行后公司总股本为40,331.1486万股。

采用余额包销的承销方式。

保荐人及主承销商华泰联合证券有限责任公司、律所上海市锦天城律师事务所、审计机构中汇会计师事务所（特殊普通合伙）、评估机构天源资产评估有限公司。

本次发行采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式进行。

符合资格的战略投资者、询价对象以及已开立上海证券交易所股票账户并开通科创板交易的境内自然人、法人等科创板市场投资者，但法律、法规及上海证券交易所业务规则等禁止参与者除外。

主要有闳康、苏试宜特、赛宝实验室、广电计量（002967.SZ）、季丰电子等

（1）半导体产业的快速发展助推半导体检测分析需求爆发；（2）半导体第三方实验室检测分析市场空间广阔，Labless模式逐渐受到行业认可；（3）公司主要服务于客户的研发环节，半导体技术更新迭代催生大规模研发投入，持续增长的研发投入推动第三方检测分析需求增长，尤其是在先进制程等发展下，检测分析需求持续提升。

截至2024年6月30日，发行人及其子公司已获境内授权专利43项，其中发明专利32项，实用新型专利11项，以及境外授权专利1项。

检测分析行业具有一定的周期性，通常与下游行业的景气程度呈正相关关系。公司所处半导体第三方检测分析行业的发展与整体半导体行业发展情况息息相关，半导体行业由于下游需求、产能波动、技术发展等因素存在周期性特征，如下游消费电子、通信等终端应用产品的每一轮需求高增长将带来半导体行业的高景气度，或先进制程等新工艺的量产也往往会带来新一轮的产业发展。
但另一方面，若半导体行业出现景气程度降低、宏观经济面临增速放缓的情况，半导体第三方检测分析机构受到的影响程度相对有限。在行业增长放缓时，市场竞争加剧，部分半导体企业将加大新产品研发投入与技术创新，以提升产品性能与生产良率，提高自身竞争力水平；同时，半导体企业将缩减非核心的大额资本支出，选择更为经济的Labless模式，将检测分析需求委托至第三方实验室。因此，在半导体行业整体位于下行周期时，公司作为半导体第三方检测分析实验室“辅助研发”的角色尤为重要，解决疑难杂症的“芯片全科医院”的属性将更加突出。

①市场竞争加剧②高端技术人才短缺③检测机构规模普遍较小，市场集中度较低。

①国家政策为行业带来良好发展机遇，市场化检测分析实验室快速成长②半导体产业技术的变革带来检测分析领域新的发展方向，为行业提供广阔的市场空间③产业链向中国内地转移，国内半导体行业逐步向高端发力④在半导体行业专业化分工不断加深的大背景下，Labless成为继Fabless后的行业新趋势。

①融资渠道较窄、资金实力不足②业务覆盖广度不及部分竞争对手③业务规模整体偏小。

本次公开发行股票数量为4,033.1149万股，占本次发行完成后股份总数的比例为10%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份的情形。
本次申购价格为9.08元/股，本次公司网上申购代码为：787757。

公司本次公开发行申报前12个月内以股权转让方式新增股东不存在股份代持情形。

公司及境内子公司已按照《中华人民共和国社会保险法》《中华人民共和国住房公积金管理条例》等法律法规的规定，为员工缴纳了基本养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及住房公积金；境外子公司已按照新加坡、马来西亚当地的社会保障相关法律法规，为符合条件的员工缴纳了中央公积金、雇员公积金。

截止到2024年6月底，公司现有员工共567人。

由于实施股权激励，公司于2021年至2024年1-6月各期确认的股份支付金额分别为278.16万元、533.53万元、334.01万元和191.05万元，股份支付金额对扣除非经常性损益净利润影响较小，不影响公司现金流，未对公司财务状况造成不利影响。公司实施股权激励，是为了吸引与保留优秀的技术骨干和经营管理人才，不影响公司控制权的变化。公司股权激励的实施有利于稳定核心人员，进一步增强公司的竞争力，对公司未来的财务状况及经营成果有着积极的影响，有利于促进公司的持续快速发展。

公司不存在国有股东，亦不存在外资股东。

公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员最近三年不涉及行政处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查情况。

公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬由工资、津贴及奖金等组成。公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责研究公司董事及高级管理人员的考核标准，进行考核并提出建议；负责研究、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。

在公司任职并领取薪酬的董事、监事、高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了《劳动合同》，公司与独立董事签订了《独立董事聘用协议》。在公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员、核心技术人员与公司签署的《保密协议》或《保密、知识产权归属协议》中对竞业禁止进行了约定。自前述协议签订以来，相关董事、监事、高级管理人员、核心技术人员均严格履行合同约定的义务和职责，遵守相关承诺，未发生违反合同义务、责任或承诺的情形。除上述协议外，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员未与公司签订对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的其他协议。

公司负责信息披露的部门为证券事务部，联系人为董事会秘书周秋月，联系方式为0512-62800006。

在公司累计未分配利润期末余额为正、当期可分配利润为正、公司现金流满足日常经营的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支出的前提下，公司在足额预留法定公积金、任意公积金以后，原则上每年度应当至少以现金方式分配利润一次。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司现金股利政策目标为：稳定增长股利。

在满足利润分配条件前提下，公司原则上每年进行一次利润分配。在满足现金分红条件的情况下，公司将积极采取现金方式分配股利。在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情况进行中期分红，具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。

公司本次发行前的滚存利润，由本次发行及上市后登记在册的新老股东按其所持股份比例共同享有，公司关于未分配利润的使用安排符合公司的实际情况和全体股东利益。

公司本次发行前的滚存利润，由本次发行及上市后登记在册的新老股东按其所持股份比例共同享有，公司关于未分配利润的使用安排符合公司的实际情况和全体股东利益。

公司在制定长期回报规划时，主要考虑了如下因素：（1）投资者能够通过规划获得合理投资回报；（2）规划兼顾了公司长远利益和可持续发展；（3）规划有利于保持公司利润分配政策连续性和稳定性；（4）在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，规划能够促进公司积极采取现金方式分配利润。

（1）加强矩阵式专业人才团队建设（2）加大研发费用投入力度（3）加强市场开拓力度（4）拓展分析实验能力，实现全国多点布局。

报告期内，公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况，亦不存在其他对外担保情况。

报告期内，公司不存在重大违法违规行为。

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的内部控制出具《内部控制的鉴证报告》（中汇会鉴[2024]9786号），认为公司“按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2024年6月30日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控。

公司管理层认为：“公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，因此，公司的内部控制是有效的。”

公司在董事会下设置战略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，建立了董事会专门委员会制度。

根据《公司章程》的规定，发行人聘任了1名董事会秘书。董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会和公司负责。2021年5月29日，第一届董事会第一次会议审议并通过了《董事会秘书工作细则》，规定了董事会秘书的选任条件、履职内容、培训与考核等。自公司董事会秘书制度建立以来，公司董事会秘书依法筹备了历次董事会会议及股东大会会议，确保了公司董事会和股东大会的依法召开，及时向公司股东、董事通报公司相关信息，不存在违反相关规章制度的行为。

本公司现有独立董事3名，独立董事占公司董事总人数的三分之一以上，其中包括1名会计专业人士。2021年5月29日，股份公司2021年第一次临时股东大会审议并通过了《独立董事工作细则》，对独立董事的任职资格、选举、更换、忠实与勤勉义务、职权等进行了详细规定。《独立董事工作细则》符合《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求。独立董事自聘任以来，依据《公司章程》《独立董事工作细则》等要求积极参与公司决策，发挥了在战略规划、审计、提名、薪酬与考核等方面的优势。独立董事的履职维护了全体股东权益，完善了公司治理结构。截至目前，独立董事未曾对董事会的历次决议或有关决策事项提出异议。

根据《公司法》《公司章程》等规定，本公司设立了监事会，对股东大会负责。监事会由3名监事组成，设主席1人。其中，职工代表监事1人，监事会中的职工代表监事由公司职工通过职工代表大会民主选举产生。2021年5月29日，股份公司2021年第一次临时股东大会审议并通过了《监事会议事规则》，对监事会的职权、召开方式、表决方式等做出了明确规定。《监事会议事规则》符合《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求。自股份公司成立以来，公司监事会一直根据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定规范运作，出席监事会的人员符合相关规定，会议的召集方式、议事程序、表决方式、决议内容合法有效。

无论机构投资者还是中小投资者，只要投资胜科纳米就都是我们的股东，我们对所有股东一视同仁，对全体股东负责。

根据《公司法》《公司章程》等规定，本公司设立了董事会，对股东大会负责。董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名。2021年5月29日，股份公司2021年第一次临时股东大会审议并通过了《董事会议事规则》，对董事会的职权、召开方式、表决方式等做出了明确规定。《董事会议事规则》符合《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求。自股份公司成立以来，公司董事会一直根据《公司章程》和《董事会议事规则》的规定规范运作，出席董事会的人员符合相关规定，会议的召集方式、议事程序、表决方式、决议内容合法有效。

2021年5月29日，股份公司召开2021年第一次临时股东大会，审议并通过了《公司章程》《股东大会议事规则》，对股东大会的职权、召开方式、表决方式等做出了明确规定。《公司章程》和《股东大会议事规则》符合《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规则》等有关法律法规的要求。自股份公司成立以来，公司股东大会一直根据《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定规范运行，出席股东大会的股东及其所持表决权符合相关规定，会议的召集方式、议事程序、表决方式、决议内容合法有效。

公司为本次募集资金投资项目的实施主体，本项目实施后，公司不会新增同业竞争，也不会对公司的独立性产生不利影响。

本次发行募集资金将投向苏州检测分析能力提升建设项目。本项目为公司主营服务产能扩充项目，主要建设目的为提高公司在失效分析、材料分析、可靠性分析等半导体检测分析服务的能力，相关服务均属于科技创新领域。本次募集资金有助于公司扩大半导体检测分析领域的产能，持续拓展市场份额，提升公司的行业竞争力。

公司成功发行并上市后，将严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规，以及公司《募集资金管理制度》的规定，规范使用募集资金。公司董事会将根据业务发展需要，按照有关要求决定募集资金专户数量和开户商业银行，并与开户银行、保荐机构签订三方监管协议，合规使用募集资金。

若本次发行上市实际募集资金净额低于拟投入募集资金金额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过银行贷款等融资方式解决。

公司本次募集资金投资项目为苏州检测分析能力提升建设项目。

公司已根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件的要求建立健全现代企业制度，制定并执行了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会秘书工作细则》等各项制度文件，公司股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事和董事会秘书能够依法规范运行，形成了职责明确、相互制衡、科学高效的公司治理体系，有效维护了公司及股东的合法权益，有助于公司实现长期可持续发展。公司已按照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，有效执行了公司制定的各项内部控制制度，在采购、生产、销售等业务环节制定了严格的内控流程，形成精细化的管理体系。

发行人不存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排，不属于尚未盈利或存在累计未弥补亏损的情形。

通过本次上市，（1）公司能够进一步提升研发能力、扩充产能，强化在先进制程、特色工艺、先进封装、先进材料等领域的分析服务能力，可以更加专业、高效地解决下游客户在新产品、新技术研发过程中面临的问题，通过推动我国半导体产业链企业研发进程，加速在关键领域实现突破，助力新质生产力发展。（2）公司可进一步提高品牌价值和影响力，有利于吸引更多顶尖技术人才，巩固竞争力。同时，也可促进公司加大对人才队伍的培养力度，为公司和市场输送更多优秀的半导体分析测试专业人才。（3）公司可以进一步拓宽融资渠道，提高现有优势领域的研发投入，加速掌握新型分析实验技术并扩充相关产能，增强成长性和盈利能力。

公司高度重视人才培养和研发队伍的建设，谢谢关注！

随着募投项目的实施完成，公司产能将进一步扩充，后续请关注公司披露公告，谢谢！

自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照上海证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司上一个会计年度终了时经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）时，公司将根据当时有效的法律、法规、规范性文件、《公司章程》等规定启动本预案。若公司在实施稳定股价方案前，如公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，可不再继续实施相应方案。公司保证稳定股价措施实施后，公司的股权分布仍应符合上市条件。

未来，在全球半导体产业链转移、国内半导体国产化趋势深化、专业化分工趋势加强的大背景下，公司将继续保持团队积累的技术人才优势，扩大国内专业人才队伍，并持续保持高强度研发投入，紧抓国内半导体发展机遇，紧跟产业技术发展方向，在先进制程、先进封装、高性能芯片、第三代半导体材料等领域持续布局，提升分析技术能力，实现在国内市场的进一步崛起，并在东南亚地区保持持续领先地位。公司未来将在当前深耕半导体失效分析及材料分析领域的基础上，重点加强车规级芯片失效分析、可靠性分析领域的布局，在优势领域巩固自身竞争力的同时积极拓展航空航天、生物医药等新领域，向更加综合的检测分析厂商发展。此外，公司将通过国内多点布局，扩大客户辐射范围，抢占市场份额，以高效便捷的服务优势争取半导体产业链客户的认可，通过实验室的标准化复制模式，实现业务的快速拓展，进一步提升公司盈利能力与综合竞争力。

公司经营合法合规，报告期内，公司业务活动不存在重大违法违规情形。

2021年至2023年，公司实现营业收入分别为16,757.75万元、28,720.92万元和39,398.33万元，营业收入复合增长率为53.33%；实现扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别为2,275.61万元、5,158.45万元和8,587.91万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润复合增长率为94.26%，公司报告期内业绩总体呈高速增长趋势，而未来随着募投项目的实施达产，预计公司经营业绩也将得到进一步提升。因此，公司具备良好的持续经营能力。

谢谢关注，后续请关注我们披露的公告！

公司所处半导体第三方检测分析行业的发展与整体半导体行业发展情况息息相关，但半导体第三方检测分析机构受到的影响程度相对有限，在行业增长放缓时，市场竞争加剧，部分半导体企业将加大新产品研发投入与技术创新，拉动检测分析需求增长。具体详见公司招股说明书，谢谢！

公司检测分析服务具有较强的市场竞争力，公司将保持研发投入、积极创新，提升市场竞争力，进一步扩大市场占有率，谢谢关注！

公司聚焦失效分析及材料分析领域，并在先进制程等领域具有优势，具体详见公司历次问询回复，谢谢！

青岛实验室2023年开始建设，2024年中期正式投入运营；深圳实验室2023年开始建设，2024年一季度正式投入运营，具体详见公司历次问询回复，谢谢！

谢谢关注，后续请关注我们披露的公告！

目前公司拥有2家新加坡子公司及1家马来西亚子公司。上述境外子公司中，胜科纳米控股为发行人境外控股平台，未开展实际经营业务；新加坡胜科纳米在新加坡当地设立实验室，并开展生产、销售、研发活动；马来西亚子公司主要负责当地业务的市场拓展与客户开发。

公司及子公司生产经营活动符合环境保护相关法律、法规要求，报告期内未受到环境保护主管部门的行政处罚。

截至2024年6月30日，公司研发人员95人，占员工总数的比重为16.75%。

公司与中国科学院上海高等研究院等共同参与国家重点研发计划“大科学装置前沿研究”重点专项《面向先进工艺节点集成电路核心器件的同步辐射表征技术及应用》；与苏州珂晶达电子有限公司、等共同参与江苏省重点研发计划重点项目《先进半导体器件TCAD软件核心技术研发及其EDA工具开发》。

公司自成立以来，始终坚持以技术创新为核心发展目标，吸引全球顶尖人才和团队，聚集外部创新资源，围绕半导体检测分析打造可持续领先的研发能力，力争打造一站式检测分析及辅助研发平台，谢谢关注！

公司自成立以来一直聚焦于半导体检测分析，谢谢关注！

截至2024年6月末，器件结构和电学特性分析及TCAD验证、面向先进工艺节点集成电路核心器件的同步辐射表征技术及应用、SRAM失效类型分析方案与流程的开发与应用、DFB漏电样品热点定位测试技术开发与应用等研发项目。

公司掌握的检测分析能力技术含量高且包含一定的自主知识产权，是公司的核心竞争要素之一。为保障公司研发技术进展，一方面公司积极申请专利保障核心技术的安全；另一方面公司除与技术人员签订保密协议外，还制定了针对技术保密相关的规章制度，对于违反公司相关制度的人员给予相应处罚。技术人员在职期间或者离职后，对公司的商业机密，依据法律规定或者合同约定承担保密义务。此外公司定期开展信息安全培训，进一步增强了员工的信息安全意识，使公司掌握的核心技术得到更好的保护。

（1）加强研发队伍建设，持续招募专业的半导体检测分析人才（2）建立完善人才培养体系，提升员工综合素质和技能水平（3）积极开展前沿研发项目，完善研发体系及管理制度（4）加强知识产权管理（5）构建公平有效的激励机制（6）加大研发费用投入力度。

由研发中心的项目负责人负责编制研发项目经费的预算和决算，严格按照项目任务书或合同书规定的开支范围和标准使用项目经费，自觉控制经费的各项支出，对研发经费使用的真实性、有效性承担责任。由公司的财务部负责研发经费的财务管理和会计核算，指导项目负责人编制项目经费预算，审核项目经费决算，监督和指导项目负责人按照项目经费管理规定使用研发经费。

截至目前，发行人及其子公司无特许经营权。

截至2024年6月30日，发行人及其子公司共拥有49项境内商标和5项境外商标。

公司力争打造一站式检测分析及辅助研发平台，创造更大增长空间，更好地服务于国家重大战略需求。

公司下半年收入占比相对较高，具体详见公司招股说明书，谢谢！

报告期内，公司筹资活动现金流量净额分别为33,106.70万元、14,627.78万元、-3,122.71万元和5,104.53万元。公司筹资活动产生的现金流入主要系取得股东增资款和银行借款，筹资活动产生的现金流出主要系偿还银行借款、支付分红款和支付融资租赁的款项。

报告期内，公司经营活动现金流量净额分别为6,915.61万元、14,824.27万元、23,864.01万元和9,722.13万元，与同期净利润差异分别为4,165.27万元、8,265.68万元、14,010.16万元和6,728.91万元，上述差异主要受固定资产折旧、使用权资产折旧、财务费用、政府补助等变动影响。

公司材料分析业务市场竞争力较强，后续公司业务价格变动情况请关注后续披露公告，谢谢！

报告期内，公司的税金及附加分别为12.83万元、35.65万元、49.51万元和7.25万元，主要为土地使用税和印花税。

报告期内，公司的投资收益主要为结构性存款产生的收益以及外汇衍生金融工具产生的收益。2021年，公司投资收益占利润总额的比例相对较小，2022年和2023年公司为对冲外汇风险购买外汇衍生金融工具，当年产生投资收益增加较多。

公司可靠性业务规模相对较小，未来公司发展计划请关注后续披露公告，谢谢！

（1）技术壁垒：半导体检测分析机构掌握的各类检测技术是开展检测分析的基础，行业新进入者往往很难在短时间内形成有竞争力的检测技术；（2）人才壁垒：行业内高素质人才相对短缺且高端人才培养很难在短期内快速实现；（3）客户认证壁垒：市场新入者需要更大的投入才能成功创立新的品牌和突破市场已有的品牌壁垒，且很难在短时间内建立忠诚度；（4）资质认证壁垒：CNAS实验室认可和CMA资质认定证书等相关资质需要检测机构具备一定时期的检测业务经验、认证要求较高，对新进入检测行业的企业形成一定的资质壁垒；（5）资金壁垒：半导体检测行业对资本规模和资金实力有较高需求。

公司结案周期大部分在3个月以内，详请关注公司历次问询回复，谢谢！

半导体检测分析是半导体产业链不可或缺的重要环节，作为半导体第三方检测分析实验室，公司为半导体全产业链客户提供专业高效的失效分析等检测分析实验，帮助客户快速定位缺陷，助力客户实现产品质量提升与工艺技术升级。在国家大力鼓励半导体产业升级发展、推动检测检验等科技服务创新变革的背景下，一系列国家、地方行业政策的出台为半导体检测分析行业的健康发展提供了良好的制度与政策保障，对半导体检测分析服务促进行业质量提升与产业升级提供了强有力的指导，同时也为公司的经营发展提供了法律保障与政策支持，为公司创造了良好的经营环境。

谢谢关注，公司本次募集资金投资项目为苏州总部检测分析能力提升项目，公司未来实验室建设计划请关注后续公司披露公告！

公司在半导体第三方检测分析市场的业务体量已处于国内前列，具备行业内较为领先的市场地位。公司2023年主营业务收入达到39,362.63万元，其中境内主营业务销售规模为33,833.73万元，2023年在国内的市场占有率约为4.23%，业务规模在头部企业中较为靠前。
公司主要聚焦技术难度较高的失效分析以及材料分析领域，在细分领域，公司业务份额相对更高。根据QYResearch的估算，失效分析及材料分析市场规模合计约为41.47亿元。公司2023年度在失效分析及材料分析领域的国内收入合计达到3.26亿元，国内市场占有率约为7.86%，特别是在失效分析业务领域，公司销售收入规模领先于主要竞争对手。

公司的销售模式为直销模式，直接面向客户提供服务。公司通过自身积累的半导体产业链先进检测技术与分析经验，以专业高效的检测分析能力为基础，实现客户营销，并深度挖掘客户各阶段的检测分析需求，为客户定制检测分析方案，随时响应客户检测需求。

公司主要采用以销定产的生产模式，实行订单式生产。公司根据样品情况及客户需求进行个性化的检测分析方案设计，并按照测试方案对样品进行检测，最终向客户发送检测结果报告。公司建立了多维度的生产管理制度和考核机制，重点关注测试质量与效率，并根据达成情况不断调整、优化生产过程，确保公司测试服务质量的持续提升。

公司主要经营模式受国家政策法规、检测分析市场竞争情况、半导体检测分析技术迭代、下游半导体行业市场需求等多方面因素影响，上述因素在报告期内未发生重大变化，预计未来不会发生重大不利变化。

公司是行业内知名的半导体第三方检测分析实验室，主要服务于半导体客户的研发环节，可以为半导体全产业链客户提供样品失效分析、材料分析、可靠性分析等专业、高效的检测实验。半导体检测分析是半导体产业链中的重要环节，检测分析实验有助于加速客户研发进程、提升产品性能指标及良品率，在半导体技术发展、工艺演进的过程中发挥重要作用。公司通过专业精准的检测分析服务，判断客户产品设计或工艺中的缺陷，助力客户提升产品良率与性能，成为半导体领域产品研发和品质监控的关键技术支撑平台，承担辅助客户研发的重要角色。凭借多元化的检测分析项目与专业精准的诊断能力，公司可以协助客户解决产品开发、工艺改良等方面的疑难杂症，被形象地喻为―芯片全科医院。